Kebaikan akaun simpanan kesihatan (HSA) adalah banyak. Deposit dolar pra-cukai anda kepada had IRS yang telah ditetapkan ($ 3, 350 setiap individu dan $ 6, 650 untuk liputan keluarga pada 2015), dan mengeluarkan wang yang diperlukan untuk perbelanjaan perubatan yang layak. Mana-mana dana yang tidak diperlukan sekarang boleh diakses pada masa akan datang, kerana wang itu meningkat dari tahun ke tahun dan terus berkembang.

Dolar HSA pra-cukai mengurangkan kesangsian pembayaran bersama dan deduktibel dan menyediakan cara untuk individu bersedia untuk kos penjagaan kesihatan yang akan datang. Tambahan lagi, individu yang mempunyai perbelanjaan perubatan dan pergigian di bawah ambang IRS (semak IRS Publication 502) boleh menggunakan HSA untuk menerima penjimatan cukai ke atas pendapatan yang akan dikenakan cukai sepenuhnya.

Dengan semua yang Medicare tidak meliputi (dapatkan butiran dalam Insurans Medigap: Siapa Yang Memerlukannya? ), yang boleh menyalahkan penerima Medicare untuk memikirkan bunyi HSA seperti Idea yang patut disiasat, terutamanya memandangkan selepas umur 65 tahun, wang HSA boleh ditarik balik untuk apa-apa sebab tanpa penalti - dan boleh dibebaskan dengan bebas cukai jika digunakan untuk perbelanjaan perubatan yang layak. (Jika anda membelanjakan wang untuk sesuatu yang lain, maka akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.) Lihat Cara Menggunakan HSA Anda untuk Persaraan dan Peraturan Mempunyai Akaun Simpanan Kesehatan (HSA) untuk lebih.

Terdapat satu masalah.

Siapa yang Layak Buka HSA?

Akaun simpanan kesihatan terbuka kepada sesiapa yang mempunyai pelan kesihatan tinggi yang boleh ditolak (HDHP), yang:

Tidak dilindungi oleh pelan penjagaan kesihatan lain,

• Tidak boleh dituntut sebagai bergantung kepada pulangan cukai orang lain, dan
• Tidak di Medicare.
• Tunggu … adakah ini bermakna siapa saja di Medicare harus berhenti membaca artikel ini? Tidak semestinya.

Loofoles HSA '

Walaupun penerima Medicare dilarang membuka akaun HSA, terdapat beberapa cara untuk mengelilingi undang-undang dengan cara yang sah.

1. "Layak" tidak sama dengan "didaftarkan. "

Peraturan IRS tidak melarang seseorang yang layak untuk Medicare (tetapi belum memilih untuk mengambil bahagian) daripada membuka akaun HSA. Jika masuk akal bagi anda untuk menangguhkan pendaftaran di Medicare (kerana anda diliputi oleh pelan majikan, misalnya), anda boleh menangguhkan penyertaan anda dan masih layak untuk membuka HSA. Jika HSA anda adalah majikan yang ditaja dan majikan anda membiayai akaun, itu lebih baik.

Namun, tidak ada yang sepatutnya membuat keputusan ini tanpa meneroka akibat yang berpotensi. Dalam kebanyakan kes anda akan membayar penalti jika anda tidak mendaftar untuk Medicare ketika anda pertama kali layak (lihat penalti pendaftaran lewat), melainkan anda mendaftar semasa Tempoh Pendaftaran Khas. (Nota: Oleh kerana anda tidak boleh menyumbang kepada HSA selama mana-mana bulan anda mendaftar di Medicare, pastikan setiap kali anda membuat keputusan untuk mendaftar - dengan asumsi anda sekurang-kurangnya enam bulan sebelum umur persaraan pada masa itu - anda menyumbang tempoh enam bulan retroaktif, atau anda mungkin mendapati diri anda berada di kait selama enam bulan dari penalti cukai.)

2. Anda mungkin dapat mengakses HSA baru melalui akaun pasangan.

Pasangan anda layak membuka HSA jika dia mempunyai HDHP sendiri, tidak dilindungi di bawah pelan anda dan tidak di Medicare.

3. Jika anda sudah mempunyai HSA, anda boleh terus mendapat manfaat daripadanya. Walaupun undang-undang melarang anda membuka dan / atau menyumbang kepada HSA selepas anda mendaftar di Medicare, anda

tidak dilarang daripada "membelanjakan" wang HSA dari akaun yang anda buka sebelum pelan Medicare anda bermula.

Talian Bawah

Penerima Medicare dilarang membuka HSA - larangan yang juga meluas kepada mereka yang berusia di bawah 65 tahun ke atas Medicare kerana kecacatan. Tetapi individu yang layak untuk Medicare dan belum mendaftar boleh layak. Sekiranya ini menerangkan situasi anda, pastikan anda menyiasat akibat menangguhkan pendaftaran Medicare dan berhenti membuat sumbangan HSA enam bulan sebelum tarikh permohonan anda untuk mengelakkan liabiliti cukai apabila Medicare memberikan faedah secara retroaktif.

Perhatikan bahawa tiada apa pun di bawah undang-undang yang menghalang penerima Medicare daripada menerima manfaat di bawah akaun simpanan kesihatan pasangan.