Di samping faedah seperti 401 (k), insurans kesihatan dan masa bercuti, banyak syarikat menawarkan insentif saham sebagai sebahagian daripada pakej manfaat mereka. Biasanya, insentif ini mengambil bentuk Pelan Pembelian Saham Pekerja (ESPP) atau Pelan Pemilikan Saham Pekerja (ESOP). Kedua-dua pilihan ini berbeza, tetapi tujuan mereka adalah sama: untuk menawarkan peluang kepada pekerja untuk melabur dalam stok syarikat dan berkongsi keuntungan syarikat. (Untuk lebih lanjut, lihat tutorial: Opsyen Saham Pekerja (ESO).)

Semasa melabur dalam saham majikan anda menawarkan faedah tertentu dari segi tabungan dan pulangan yang berpotensi, itu bukan strategi yang anda perlu guna tanpa memahami apa yang diperlukan. Berikut adalah perkara yang paling penting yang perlu anda ketahui tentang memiliki saham stok syarikat anda.

Bagaimana Pelan Saham Syarikat

Pelan Pembelian Stok Pekerja

Pelan stok syarikat tidak semua sama dan cara setiap opsyen berfungsi boleh mempengaruhi strategi pelaburan anda. Dengan Pelan Pembelian Stok Pekerja, pekerja mempunyai keupayaan untuk membeli saham stok syarikat mereka pada harga diskaun. Sumbangan kepada rancangan itu dibuat melalui potongan gaji, dan pekerja menentukan berapa peratus gaji yang mereka mahu sumbangkan. Bergantung pada majikan, mungkin boleh mencecah sebanyak 15% daripada pendapatan selepas cukai anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Pengenalan Pelan Pembelian Saham Pekerja .)

ESPP mempunyai tempoh penawaran, di mana sumbangan pekerja dibenarkan untuk terakru. Majikan kemudian menggunakan dana itu untuk membeli saham stok syarikat pada harga diskaun dengan tarikh pembelian tertentu. Diskaun ini digunakan untuk nilai pasaran saksama saham, dan jumlahnya berbeza-beza berdasarkan struktur pelan. Sebagai tambahan ditambah, beberapa majikan menawarkan sumbangan yang sepadan dengan rancangan untuk membolehkan pekerja membina portfolio saham syarikat mereka dengan lebih cepat.

E mployee Rencana Kepemilikan Saham

Rancangan pemilikan saham pekerja menawarkan cara untuk pekerja untuk memiliki stok syarikat mereka. Dengan pelan semacam ini, syarikat itu membeli saham bagi pihak anda, tetapi anda tidak membayar apa-apa untuk faedah ini. Kerana tidak ada biaya untuk anda, saham itu dianggap sebagai sebahagian daripada pakej pampasan anda. Dari segi struktur, ESOP adalah sama dengan pelan perkongsian keuntungan. Selain dari bagaimana saham diperolehi, perbezaan utama antara ESPP dan ESOP adalah bagaimana manfaat stok diakses oleh pekerja. Dengan ESPP, anda boleh menjual saham saham pada bila-bila masa untuk memanfaatkan keuntungan atau meminimumkan kerugian. Dengan ESOP, saham akan diadakan sehingga anda bersara atau meninggalkan syarikat, di mana majikan membelinya kembali dan mengagihkan keuntungan.

Kebaikan dan Keraguan Melabur dalam Stok Syarikat

Kebaikan

• Yuran yang lebih rendah - Pembelian stok melalui broker biasanya memerlukan bayaran komisen mahal.Dengan ESPP atau ESOP, syarikat melaksanakan pembelian untuk anda, yang membolehkan anda untuk menghindari perbelanjaan tambahan.
• Pelaburan yang mudah - Memilih pelaburan boleh memakan masa, dan jika anda tidak mempunyai masa untuk mempelajari pasaran, anda mungkin akan memilih sesuatu yang tidak sesuai. Pelan stok syarikat mengambil tekaan daripada membeli keputusan.
• Keuntungan keuntungan - Nilai pelan stok syarikat anda terikat pada kejayaan majikan anda. Jika anda bekerja untuk sebuah syarikat yang mantap dengan rekod keuntungan yang panjang, maka dapat membeli stoknya pada harga diskaun atau diberikan saham melalui ESOP dapat menghasilkan pulangan yang lebih tinggi dibandingkan dengan membeli saham melalui broker.

Kekurangan

• Kekurangan kepelbagaian - Kepelbagaian adalah komponen penting dalam strategi pelaburan. Melabur terlalu banyak dalam stok syarikat boleh menyebabkan anda terdedah kepada kerugian yang lebih tinggi sekiranya stoknya kurang baik. Sebaiknya, anda tidak mahu stok syarikat membentuk lebih daripada 10% -15% daripada jumlah portfolio anda.
• Peningkatan risiko - Melabur dalam stok syarikat boleh menjadi mencuci total jika syarikat itu masuk. Dalam senario itu, sukar, jika tidak mustahil untuk memulihkan mana-mana wang yang dilaburkan jika saham pelan itu tidak bernilai.

Cukai Pelan Saham Syarikat

Satu pertimbangan akhir bagi pekerja adalah rawatan cukai pelan stok syarikat. Apabila anda menjual saham saham yang dibeli melalui ESPP, diskaun awal yang anda terima dianggap sebagai pendapatan biasa dan tertakluk kepada kadar cukai pendapatan biasa anda. Sebarang keuntungan akan tertakluk kepada cukai keuntungan modal.

Nampaknya agak mudah, tetapi ada faktor tambahan yang menentukan berapa banyak harga jualan saham diperlakukan sebagai pendapatan dan berapa banyak dianggap sebagai keuntungan. Jika anda menjual stok, sekurang-kurangnya, dua tahun selepas tarikh tawaran dan satu tahun selepas tarikh pembelian, ia dianggap pelupusan kelayakan, yang bermaksud kadar keuntungan modal jangka panjang akan dikenakan. Jika anda tidak memenuhi kedua-dua keperluan, penjualan dikategorikan sebagai pelupusan yang membatalkan dan keuntungan akan tertakluk kepada kadar jangka pendek yang lebih tinggi. (Untuk lebih lanjut, baca: Cukai Keuntungan Modal 101 .)

Dengan ESOP, cukai dibayar pada pengedaran apabila syarikat membeli balik saham daripada pekerja tersebut. Jika anda melancarkan wang ke dalam IRA tradisional atau satu lagi pelan persaraan yang layak, tiada cukai akan terhutang sehingga anda mula membuat pengeluaran daripada pelan tersebut. Pengagihan akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Penalti pengeluaran awal 10% dikenakan kepada pengedaran yang dibuat sebelum umur 59 dan setengah.

Bottom Line

Pelan stok syarikat boleh menjadi alat yang berguna untuk kekayaan yang semakin meningkat tetapi hanya jika pekerja menggunakannya secara bijak. Menyedari betapa pilihan yang berbeza berfungsi, apakah risiko dan bagaimana stok syarikat mempunyai kesan terhadap pemfailan cukai anda boleh membantu anda mendapatkan perbatuan paling jauh dari rancangan majikan anda.