Anda boleh menutup akaun IRA Roth anda tanpa akibat negatif jika jumlah baki akaun anda kurang daripada jumlah yang terkumpul yang anda sumbangkan sebagai sumbangan tetap. Lebih-lebih lagi, jika anda mengedarkan jumlah baki, anda mungkin dapat mengurangkan kerugian pada pulangan cukai anda.
Untuk maklumat lanjut mengenai IRS mengenai perkara ini, lihat "Mengiktiraf Kerugian Pelaburan" dalam Penerbitan IRS 590. (Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai rancangan persaraan secara umum dan Roth IRA khususnya, baca Jelajah Melalui Yang Berbeza Pelan Persaraan .)
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya pensiunan, melukis dari anuiti 403 (b) saya. Saya adalah pekerja tunggal perniagaan saya sendiri. Adakah saya layak untuk akaun IRA SIMPLE? Saya mahu menangguhkan sebahagian daripada pendapatan saya daripada cukai.
Ia bergantung. Sekiranya perniagaan anda tidak diperbadankan, dan anda mempunyai pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri, anda layak untuk menubuhkan dan membiayai pelan persaraan, termasuk IRA SIMPLE, berdasarkan pendapatan tersebut. IRS mentakrifkan pendapatan bersih daripada pekerjaan sendiri sebagai pendapatan kasar daripada perniagaan atau perniagaan anda yang ditolak dengan potongan perniagaan yang dibenarkan.
Bolehkah saya menutup IRA Roth yang sedia ada dan melabur dalam Roth IRA baru di institusi kewangan yang lain tanpa hukuman cukai?
Jika Jika anda menarik balik sumbangan Roth IRA anda, jumlahnya akan dikenakan cukai dan penalti. Jika caruman awal anda terakru pendapatan semasa dalam Roth IRA dan anda juga mengeluarkan pendapatan, pendapatan akan tertakluk kepada cukai pendapatan. Selain itu, jika anda berusia di bawah umur 59. 5, pengeluaran akan dikenakan penalti edaran awal, melainkan jika anda memenuhi pengecualian terhadap penalti.