a:

Jawapan ringkas mengenai sama ada nisbah perbelanjaan bersama adalah cukai yang boleh ditolak adalah "Tidak," tetapi jawapan panjang, bagaimanapun, adalah lebih rumit. IRS menerbitkan dokumen bertajuk "Penerbitan 529 - Pelbagai Pelbagai" yang menyediakan senarai panjang penghapusan yang dibenarkan. Secara amnya, perbelanjaan boleh ditolak sekiranya mereka melebihi 2% daripada pendapatan kasar atau agi diselaraskan oleh pembayar cukai. Sebagai contoh, pembayar cukai dengan AGI sebanyak $ 100, 000 tidak dapat menghapus kira-kira $ 2,000 perbelanjaannya yang pertama, tetapi apa-apa di atas amaun itu boleh ditolak setiap peraturan IRS. Menurut Penerbitan 529, beberapa kos yang berkaitan dengan pelaburan layak untuk potongan. Sebagai contoh, "bantuan perkeranian dan sewa pejabat dalam menjaga pelaburan" dan "yuran dan perbelanjaan pelaburan" adalah perbelanjaan yang boleh ditolak.

Adakah Angka Perbelanjaan Perbelanjaan Rizab Kumpulan Wang?

Ia mungkin kelihatan seperti nisbah perbelanjaan bersama dana jatuh ke dalam kategori ini, tetapi ada tangkapan. Perbelanjaan lain hanya boleh ditolak jika mereka menghasilkan atau mengutip pendapatan boleh dikenakan cukai yang boleh dimasukkan ke dalam AGI anda. Khususnya, halaman 10 dari Penerbitan 529 menyatakan, "Anda boleh memotong bayaran pelaburan, yuran penjagaan, yuran pentadbiran amanah, dan perbelanjaan lain yang anda bayar untuk menguruskan pelaburan anda yang menghasilkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai."

Apa maksud Peraturan IRS?

Dalam kes nisbah perbelanjaan bersama, peraturan IRS menunjukkan yuran yang dibayar kepada pengurus pelaburan mengurangkan AGI seseorang dan oleh itu tidak boleh ditolak. Contohnya, dana saham yang dikembalikan 10% dan mempunyai nisbah perbelanjaan sebanyak 1% menghasilkan kena cukai sebanyak 9%. Yuran pelaburan sudah diambil dari persamaan AGI sehingga memotong mereka pada pulangan cukai anda adalah dua kali ganda.