Dasar insurans hayat sejagat (IUL) adalah polisi nilai tunai yang boleh diperuntukkan kepada akaun indeks tetap atau ekuiti tetap. Oleh kerana nilai tunai terkumpul bebas cukai dari masa ke masa berdasarkan indeks ekuiti, dasar ini tidak seperti kenderaan persaraan tradisional seperti IRA Roth. Manfaat tambahan adalah bahawa tidak ada batasan sumbangan kepada dasar-dasar ini yang dapat menjadikan mereka pilihan yang bagus untuk individu yang bernilai tinggi. Dalam artikel ini, kita akan melihat banyak kelebihan cukai yang berkaitan dengan dasar IUL dan bagaimana ia boleh digunakan sebagai sebahagian daripada strategi persaraan.

Pertumbuhan Ditangguhkan Cukai

Nilai akaun hayat sejagat yang diindeks berkembang berdasarkan asas yang ditangguhkan cukai, yang bermaksud bahawa pemegang polisi boleh mendapat manfaat daripada pengkompaunan triple. Ini bermakna mereka mendapat faedah ke atas prinsipal, faedah ke atas faedah, dan faedah ke atas wang yang akan pergi ke cukai. Sebagai contoh, katakan bahawa anda melabur $ 10, 000 dalam dana bersama yang tumbuh 5% setahun dalam 20 tahun ke depan. Penjualan dana bersama akan menjana $ 26, 533 dalam keuntungan modal dan $ 3, 978 dalam cukai pada kadar cukai 15%. $ 10, 000 yang sama yang dilaburkan dalam polisi IUL akan menghasilkan keuntungan yang lebih tinggi (tidak ada kerugian pada tahun-tahun ke bawah) tanpa sebarang cukai, kerana pemegang polisi hanya akan mengeluarkan "pinjaman" daripada dasar dan sebaliknya. (Untuk maklumat lanjut, sila lihat: Diindeks Universal Life: Tunai, Fleksibiliti dan Keselamatan .)

Tiada Sumbangan Sumbangan

Dasar hayat sejagat yang diindeks tidak mempunyai batasan sumbangan tahunan. Sebagai perbandingan, individu di bawah umur 50 hanya boleh menyumbang $ 5, 500 setahun kepada IRA, sementara mereka yang melebihi 50 hanya boleh menyumbang $ 6, 500, yang mungkin tidak mencukupi untuk persaraan mereka. Sebagai contoh, anggap anda mula melabur lewat dalam usia pada umur 50 tahun dan memaksimumkan IRA Roth selama 10 tahun ke depan. Pulangan tahunan 5% akan menghasilkan nilai akaun kira-kira $ 81, 756 sepanjang jangka masa itu, yang tidak mencukupi untuk membiayai persaraan penuh. Orang yang sama boleh menyumbang sekurang-kurangnya $ 65, 000 pada tahun pertama pada pulangan pasaran yang sama dan membuat $ 105, 878 sepanjang tempoh masa akibat kesan pengkompaunan.

Pengedaran Mudah

Nilai tunai dalam dasar hayat sejagat yang diindeks boleh diakses pada bila-bila masa tanpa penalti tanpa mengira usia seseorang. Sebagai perbandingan, mereka yang mengambil wang daripada Roth IRA sebelum umur 59 ½ tertakluk kepada penalti 10% dan mesti membayar cukai biasa ke atas pendapatan. Sebagai contoh, anggap anda memerlukan $ 25, 000 sebelum umur 59½. Mengambil wang dari Roth IRA akan menghasilkan $ 2, 500 dalam penalti dan tambahan $ 7, 500 dalam cukai pendapatan pada pendeposit cukai sebanyak 30%, manakala $ 25,000 yang sama boleh dipinjam dari cukai dasar IUL dan penalti yang bebas. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apakah Insiden Hayat Universal yang Diindeks? )

Lebih Baik untuk Pemungut

Dasar kehidupan sejagat yang diindeks tidak tertakluk kepada cukai pendapatan atau kematian, sementara mereka menghindari hakim dan pergi terus ke penerima yang dinamakan. Perkara yang sama tidak boleh dikatakan untuk aset persaraan lain yang mungkin tertakluk kepada cukai ini dan proses probet yang panjang. Sebagai contoh, mereka yang mempunyai estetun berjuta-juta dolar mungkin tertakluk kepada kadar cukai 40% ke atas aset di atas $ 5. 43 juta serta cukai estet negeri. Dasar IUL tidak tertakluk kepada cukai ini dan boleh membantu menurunkan jumlah aset keseluruhan seseorang atau sekurang-kurangnya mengecualikan jumlah polisi.

Passively Managed

Dasar hayat sejagat yang diindeks membeli pilihan panggilan pada indeks ekuiti untuk mendapatkan pendedahan ke atas tanpa risiko penurunan. Oleh kerana mereka tidak diurus secara aktif, tidak ada pengagihan akhir tahun dan pulangan mungkin lebih tinggi daripada banyak dana yang diuruskan secara aktif. Menurut Barron, berdasarkan asas sepuluh tahun yang berakhir pada tahun 2013, hanya 45% pengurus aktif mengungguli tanda aras mereka dan kebanyakan dari mereka hanya melakukannya dengan kurang dari 1%. Dinamika ini menunjukkan bahawa pelaburan pasif boleh memberikan pulangan yang terbaik. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Nilai Tunai Membina dalam Polisi Insurans Hayat .)

Bottom Line

Insurans hayat sejagat yang diindeks menyediakan beberapa faedah cukai berbanding dengan akaun persaraan tradisional yang pelabur patut pertimbangkan. Khususnya, individu yang mempunyai nilai tinggi yang bersih mungkin mendapat faedah terbesar daripada memanfaatkan alat ini sebagai sebahagian daripada strategi cukai persaraan yang lebih besar. (Untuk maklumat lebih lanjut, sila lihat: Dasar Life Universal yang diindeks: Perhatikan Risiko ini .)