Sebagai pendekatan musim cukai, ramai pelabur sedang mengumpul keuntungan modal yang mereka telah terkumpul dan direalisasikan pada tahun ini. Tetapi masih ada masa untuk memperbaiki nombor-nombor terakhir dan mengurangkan jumlah keuntungan kena cukai yang mesti dilaporkan jika anda mempunyai satu atau lebih kehilangan pegangan dalam portfolio anda. Terdapat lapisan perak yang boleh dihasilkan daripada menuai kerugian cukai dalam portfolio runcit anda sebelum akhir tahun ini. Hanya gunakan tiga tip berikut untuk mengurangkan keuntungan kena cukai anda.

Menilai Holdings

Pergi melalui portfolio runcit anda dan lihat kepunyaan mana yang hilang nilai sejak anda membelinya. Jangan repot-repot melakukan ini dalam akaun persaraan anda, kerana anda tidak boleh mengisytiharkan apa-apa kerugian yang anda ada di sana kerana ia adalah akaun berfaedah cukai. Sekiranya anda telah membeli pegangan yang hilang dalam portfolio bercukai anda yang telah menurun dalam nilai tahun lalu, anda boleh menjualnya untuk menjana kerugian jangka pendek. Sekiranya anda telah memegang pegangan anda selama lebih daripada satu tahun ke hari, maka ia akan dianggap sebagai kerugian jangka panjang apabila anda menjualnya. Ini terpakai sama ada pemegangan itu adalah stok, bon, dana bersama atau dana tukaran bursa (ETF). Sebenarnya, ia secara teorinya terpakai kepada hampir semua jenis pelaburan, walaupun ia tidak didagangkan secara umum, walaupun menjual jenis pelaburan tertentu, seperti harta tanah mungkin tidak dapat dilaksanakan untuk strategi ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Panduan Lengkap untuk Menuai Kerugian Cukai dengan ETF .)

Ingatlah Peraturan Jualan Cuci

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) meletakkan tuduhan mengenai bagaimana pelabur boleh menjual kehilangan pegangan dalam akaun mereka yang boleh dikenakan cukai untuk menjana kerugian modal. Untuk mengisytiharkan kerugian, pelabur tidak boleh membeli semula sekuriti yang sama atau jaminan lain yang dianggap bersamaan dengan yang dijual dalam tempoh 31 hari kalendar. Jadi, jika anda menjual stok syarikat ABC pada 15 November, maka anda tidak boleh mengisytiharkan kerugian jika anda membeli semula saham tersebut sebelum 17 Disember. Ini membuat risiko bahawa harga keselamatan boleh naik semasa tempoh menunggu. Tetapi tempoh menunggu boleh dilanjutkan ke tahun berikutnya. Jika anda menjual stok atau keselamatan lain pada bulan Disember, maka anda masih boleh mengisytiharkan kehilangan cukai anda untuk tahun tersebut selagi anda menunggu sekurang-kurangnya 31 hari sebelum membelinya kembali.

Melabur Perolehan

Sekiranya anda berpendapat bahawa terdapat peluang yang baik bahawa harga akan segera meningkat dalam keselamatan yang baru saja dijual, maka anda mungkin bijak menggunakan hanya hasil dari penjualan anda membeli sesuatu yang berbeza. Pertimbangkan untuk menggunakan hasil untuk membeli ETF yang melabur dalam sektor pemegangan sebelumnya. Ini boleh memberi anda kepelbagaian tambahan dan anda tidak perlu menunggu selama 31 hari untuk membelinya.Ini tidak semestinya perkara yang betul untuk dilakukan. Dalam sesetengah kes yang kehilangan pegangan mungkin merupakan bahagian penting portfolio anda, dan anda mungkin percaya bahawa ia akan pulih pada satu ketika. Jika ya, maka anda mungkin bijak untuk hanya menunggu tempoh pegangan dan kemudian beli balik keselamatan. Anda juga boleh bertuah dan dapat masuk dengan harga yang lebih rendah selepas 31 hari. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Pengeluaran Cukai Dapat Menyelamatkan Wang Anda .)

Bottom Line

Jika anda mempunyai keuntungan modal yang besar untuk mengumumkan untuk tahun ini dan juga mempunyai beberapa kehilangan pegangan dalam portfolio anda yang anda mahu teruskan, kemudian menuai mereka untuk kerugian modal dapat mengurangkan bil cukai anda. Strategi ini juga membolehkan anda untuk menjejaskan kerugian jangka panjang terhadap keuntungan jangka pendek jika kerugian jangka panjang anda melebihi keuntungan jangka panjang anda bergantung pada jumlah keuntungan dan kerugian yang anda miliki. Untuk mendapatkan maklumat lanjut mengenai penebangan cukai, baca arahan untuk Jadual D 1040 atau dapatkan nasihat cukai atau penasihat kewangan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kekurangan Pengutipan Cukai Tahunan .)