A 401 (k), seperti mana-mana akaun persaraan, bukan merupakan instrumen kewangan yang mudah. Untuk memindahkan dana ("rollover") dari satu akaun majikan kepada yang lain melibatkan peraturan yang kebanyakan kita tidak tahu atau hanya mempunyai idea paling kurang - terutamanya akibat cukai dan penalti yang dilakukan jika anda membuat kesilapan atau tidak menyedari pilihan yang lebih baik.

Menggulung 401 (k) tanpa kos tidak wajar melibatkan prosedur yang betul untuk mengelakkan yuran dan penalti. Dan jika anda menganggur, memelihara pelan 401 (k) bekas majikan, yang paling banyak dibenarkan, sehingga anda boleh melangkah ke tempat yang baru biasanya lebih baik daripada melancarkannya ke IRA.

The Biggest Do not: Mencetuskan Cukai

"Kesilapan terbesar yang dibuat, mungkin, hanya gagal untuk dipindahkan dengan betul. Pemegang amanah kepada pemegang amanah adalah cara terbaik, "kata Vernon R. Bartle, CPA dan akauntan forensik yang diperakui, yang berpusat di utara California. "Jika anda melangkah 401 (k) dari, katakan, majikan lama kepada majikan baru atau kepada IRA, undang-undang adalah jelas: Anda tidak boleh mendapat akses." Katanya, yang bermaksud ia tidak boleh melalui peribadi anda cek atau akaun simpanan dalam perjalanan. "Wang ini mempunyai status cukai khas yang menyokong persaraan anda," kata Bartle. "Lebih baik untuk tidak menyentuhnya. Secara harfiah. "Jika tidak, cukai harus ditahan di muka, pada dasarnya menafikan nilai dari akaun yang berfaedah cukai.

Oleh itu, untuk mengelakkan masalah cukai dengan mengendalikan wang dari akaun persaraan anda, semata-mata mengaturkan pelaburan 401 (k) anda untuk dipindahkan terus ke akaun persaraan yang lain, "pemegang amanah kepada pemegang amanah. "Cek dari akaun sedia ada kepada yang baru tidak dibuat kepada anda. Mereka dibuat kepada syarikat pelaburan baru anda, sambil menambah FBO (untuk faedah) sebelum nama anda dan nombor akaun baru di tempat di cek. Anda juga boleh menyemak, dibuat dengan cara itu, dihantar kepada anda, dan anda menghantarnya ke akaun baru anda.

Memilih Pindaan Berterusan Anda: Yuran Watch

Sudah tentu, jika majikan baru anda tidak menawarkan 401 (k), anda boleh menyimpannya dengan majikan anda yang terdahulu - kursus, atau pinjaman terhadapnya, walaupun. Sesetengah majikan boleh menutup akaun dengan jumlah yang agak kecil, biasanya kurang dari $ 5, 000, yang kemudian anda harus berpindah ke akaun lain yang layak atau membayar beberapa cukai. Jika anda perlu melakukan sesuatu, IRA atau anuiti adalah pilihan terbaik anda.

Jika tidak, Bartle menasihatkan supaya pergi dari kos rendah, pelbagai 401 (k) kepada bayaran tinggi, ditugaskan IRA. "Ini perkara paling buruk yang boleh anda lakukan. Anda ingin membina pelaburan itu sebagai lindung nilai berbanding dengan kos hidup yang lebih tinggi 10 atau 20 tahun dari sekarang, tidak boleh dibebani dengan bayaran pengurusan yang tinggi, yang kadang-kadang dapat setinggi tiga peratus dengan IRA."Bartle menegaskan bahawa 401 (k) adalah pelaburan yang lebih baik. Pada umumnya, "mereka mempunyai lebih banyak kuasa beli, mempunyai lebih ramai orang dalam rancangan itu dan dapat memperoleh lebih banyak pelaburan yang lebih baik. "Secara amnya, ini memberikan potensi pertumbuhan yang lebih besar.

IRA Versus 401 (k) atau Roth IRA: Kajian Up

Jika anda diberhentikan, katakan 55, mengeluarkan wang itu akan menanggung liabiliti cukai untuk 401 (k) atau IRA, tetapi IRA mempunyai penalti pengeluaran tambahan sebanyak sepuluh peratus kecuali anda menunggu sehingga anda berusia 59½ tahun. Tidak begitu 401 (k).

Jika anda melancarkan IRA anda tertakluk kepada peraturan 60 hari, tidak seperti 401 (k). Bartle menjelaskan: "Anda dibenarkan untuk menerima wang buat sementara waktu, tetapi anda mesti mendepositkannya ke dalam akaun persaraan IRA dalam tempoh 60 hari. Dan anda boleh melakukannya sekali dalam satu tahun sahaja. Pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah tidak mempunyai peraturan 60 hari dan boleh dilakukan beberapa kali tanpa menunggu tempoh menunggu. "Jika anda gagal mendepositkan dana ke dalam akaun IRA baru, anda dikenakan sepuluh peratus penalti sehingga anda 59½, dan juga wang yang dikenakan cukai sebagai pendapatan. (Anda mungkin ingin membaca Pengecualian Untuk Peraturan Akaun Persaraan Rollover 60 hari .)

Jika anda melancarkan dana ke dalam IRA, ketahui juga bahawa undang-undang negeri diguna pakai mengenai perlindungan muflis. "A 401 (k) dilindungi oleh undang-undang Persekutuan dari pemiutang. Tidak begitu dengan IRA. Anda perlu tahu berapa jumlah dalam IRA, jika ada, dilindungi daripada pemiutang oleh undang-undang negara anda, "kata Bartle. Banyak negara tidak menawarkan perlindungan. "Alasan lain saya tidak mengesyorkan melancarkan lebih 401 (k) kepada IRA. "

Berlaku dalam Roth IRA cukai selepas cukai memerlukan pembayaran cukai pada jumlah hari ini sebagai pertukaran tanpa cukai apabila ditarik balik dalam persaraan. Persoalannya di sini: Adakah tanggungan cukai akan lebih besar hari ini daripada sepuluh hingga 20 tahun dari sekarang? Sudah tiba masanya untuk menonton video yang menjelaskan ini: Roth IRA Vs, IRA Tradisional.

Lain-lain Strings Attached

Hanya pasangan yang boleh memulangkan 401 (k) yang diwariskan ke IRA mereka sendiri dan, di bawah Akta Perlindungan Pencen 2006, jumlah itu menjadi sebahagian daripada IRA pasangan dan pengedaran awal tidak boleh dikenakan cukai. Seorang bukan pasangan tidak boleh menggulung 401 (k) yang diwariskan ke dalam IRA, sebagai benefisiari atau atas nama anda sendiri. "Tetapi bukan pasangan boleh melalui pemindahan ke IRA benefisiari, pemegang amanah kepada pemegang amanah," kata Bartle. "Wang itu tidak dibayar kepada anda. Pemegang amanah mengalihkannya dari 401 (k) ke IRA, yang mesti diberi judul sebagai IRA benefisiari untuk menerima wang tersebut. Komisen yang mewarisi dana dengan IRA anda sendiri tidak dibenarkan. "Sesiapa yang mewarisi pergerakan 401 (k) mempunyai banyak pilihan untuk dipertimbangkan. Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri akan memberikan maklumat dan menjawab soalan.

Peraturan rollover untuk 401 (k) s tidak sukar difahami. Terdapat begitu banyak yang berlaku untuk usia, status pekerjaan, dan keadaan kewangan untuk dipertimbangkan jika anda ingin membuat keputusan peralihan yang betul.

Bottom Line

Peraturan-peraturan akaun persaraan bukanlah sains roket. Lihat sahaja mereka, ikuti surat itu, dan anda akan keluar dari masalah.