Kepercayaan yang boleh dibatalkan adalah bahagian penting perancangan harta pusaka. Dokumen kepercayaan membolehkan pemberi pinjaman hidup menerima pendapatan daripada aset dalam amanah sepanjang hayatnya, dan aset tersebut akan memindahkan langsung kepada penerima manfaat kepercayaan apabila kematiannya. Sebuah amanah yang boleh dibatalkan boleh ditukar sementara pemberi pinjaman masih hidup, dan penerima boleh dikemas kini walau bagaimanapun sering pemberi tahu patut. Aset yang digunakan untuk membiayai amanah yang boleh dibatalkan sering termasuk akaun bank, akaun pelaburan tidak bersara, anuiti tidak sah, saham atau bon yang dipegang dalam bentuk sijil, kepentingan perniagaan, harta peribadi yang nyata, insurans hayat, tanda niaga atau paten, dan hartanah.
Proses pembiayaan kepercayaan yang boleh dibatalkan boleh menjadi rumit bergantung kepada jenis aset yang dipindahkan. Contohnya, stok atau bon yang dipegang dalam borang sijil mesti dihantar semula kepada ejen pemindahan supaya sijil baru boleh dikeluarkan atas nama amanah. Adalah perkara biasa untuk membuat retitling ini memerlukan jaminan tanda tangan medali dari pemilik amanah dan koordinasi dengan ejen pemindahan apabila sijil mesti dihantar melalui pos. Retitling yang sama diperlukan untuk akaun pembrokeran pelaburan bukan persaraan dan akaun bank seperti simpanan atau akaun pasaran wang. Walau bagaimanapun, IRA, akaun persaraan yang ditaja oleh majikan dan anuiti berkelayakan hanya memerlukan penamaan benefisiari untuk dikemas kini dengan nama amanah. Retitling akaun persaraan boleh menyebabkan akibat cukai negatif bagi pemilik akaun, jadi penting untuk perhatikan perbezaan dalam proses untuk aset tersebut.
Sebagai tambahan untuk mengekalkan aset yang layak atas nama amanah yang boleh dibatalkan, pemberi kuasa juga mesti menyenaraikan aset yang dipindahkan mengikut jadual yang sesuai di dalam amanah tersebut. Walaupun langkah ini tidak diperlukan di semua negeri, ia mewujudkan dokumen perancangan harta tanah yang lebih berkesan dan terkawal semasa hayat pemberi dan untuk pewarisnya semasa dia lulus.
Apakah perbezaan antara amanah intervivos yang boleh dibatalkan dan tidak boleh dibatalkan?
Mengetahui betapa amanah antara vivos, perbezaan antara amanah antar vivos yang tidak dapat dibatalkan dan tidak boleh dibatalkan, dan mengapa ia adalah satu aspek penting dalam pelan harta tanah.
Apakah perbezaan antara amanah yang boleh dibatalkan dan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan?
Mengetahui lebih lanjut mengenai amanah yang tidak dapat ditarik balik, amanah yang boleh dibatalkan dan perbezaan utama di antara mereka.
Apakah perbezaan antara kepercayaan yang boleh dibatalkan dan kepercayaan hidup?
Belajar bagaimana amanah dan kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan adalah dua istilah yang digunakan untuk menggambarkan perkara yang sama dan apakah peruntukan utama untuk kepercayaan semacam ini.