Isi kandungan:
Kedua-dua nisbah kecukupan modal dan nisbah kesolvenan menyediakan cara untuk menilai hutang syarikat berbanding situasi pendapatannya. Walau bagaimanapun, nisbah kecukupan modal biasanya digunakan khusus untuk menilai bank, sementara metrik nisbah kesolvenan boleh digunakan untuk menilai sebarang jenis syarikat.
Nisbah Kecukupan Modal
Juga dikenali sebagai modal kepada nisbah aset risiko, nisbah kecukupan modal (CAR) pada dasarnya mengukur risiko kewangan yang meneliti modal tersedia bank berkaitan dengan kredit yang diperpanjang. Ia menyatakan peratusan pendedahan kredit bank yang ditanggung oleh risiko.
Pengawal selia mengesan kemajuan sebuah bank CAR untuk memastikan bank dapat bertahan dengan ketara - tetapi tidak munasabah - kerugian atau turun naik dalam pendapatan. Fungsi utama nisbah adalah untuk melaksanakan sistem kewangan yang cekap dan stabil.
CAR mengukur dua jenis modal dibezakan oleh tier. Tingkat pertama melibatkan modal yang boleh digunakan untuk menyerap kerugian tanpa memerlukan bank untuk menghentikan perdagangan. Tingkat kedua melibatkan modal yang dapat menyerap kerugian sekiranya bank terpaksa membubarkan. Pengiraan nisbah kecukupan modal menambah jumlah kedua-dua peringkat, dan angka tersebut dibahagikan dengan aset berwajaran risiko syarikat. Sehingga 2015, nisbah yang boleh diterima paling rendah untuk bank U. S. adalah lebih kurang 8%.
Nisbah Kesolvenan
Nisbah kesolvenan ialah metrik penilaian hutang yang boleh digunakan untuk mana-mana jenis syarikat untuk menilai sejauh mana ia dapat mencakupi kedua-dua kewangan jangka pendek dan jangka panjang kewajipan. Nisbah kesolvenan di bawah 20% menunjukkan peningkatan kemungkinan lalai.
Penganalisis memihak kepada nisbah kesolvenan untuk memberikan penilaian komprehensif mengenai keadaan kewangan syarikat, kerana ia mengukur aliran tunai sebenar berbanding pendapatan bersih, yang tidak semuanya mungkin tersedia kepada syarikat untuk memenuhi kewajiban. Nisbah solvabilitas lebih baik dibandingkan dengan firma yang sama dalam industri yang sama, kerana industri tertentu cenderung lebih banyak hutang daripada yang lain.
Apakah perbezaan antara nisbah kesolvenan dan nisbah kecairan?
Mempelajari nisbah kecairan dan nisbah kesolvenan, beberapa contoh nisbah ini dan perbezaan utama di antara mereka.
Apakah perbezaan antara nisbah kecukupan modal dan nisbah leverage?
Meneroka apa yang membezakan nisbah kecukupan modal daripada mana-mana beberapa nisbah leverage yang digunakan untuk penilaian ekuiti oleh pelabur atau penganalisis.
Apakah perbezaan antara nisbah tunai dan nisbah kesolvenan?
Memahami perbezaan antara nisbah tunai dan nisbah kesolvenan. Ketahui mengapa syarikat harus memberi tumpuan kepada kedua-dua nisbah semasa membuat keputusan perniagaan.