Apabila memikirkan dana persaraan, anda mungkin paling risau tentang mempunyai cukup wang untuk hidup dengan selesa. Apa yang orang sering lupa untuk merancang - agak difahami - adalah lewat mereka. Demi pasangan anda atau ahli keluarga yang lain, pastikan perkara itu ditetapkan dengan betul. Ia tidak mencukupi untuk membuat wang itu; anda perlu melindunginya - dan pastikan ia masuk ke tangan kanan selepas kematian anda.

"Akaun persaraan dengan nama penerima manfaat yang tidak diakui berpotensi membebankan keluarga anda puluhan ribu atau bahkan ratusan ribu dolar jika dilakukan salah," kata Dan Stewart, CFA®, presiden, Revere Asset Management , Inc., Dallas, Texas. "Rujukan beneficiary yang tepat adalah penting untuk rancangan persaraan, dan terdapat banyak perangkap dan lombong untuk mengelakkan apabila menamakan kedua-dua penerima utama dan kontinjen kontinjen.Untuk mengelakkan penalti dan cukai, anda benar-benar perlu mendapatkan nasihat daripada penasihat yang cekap dalam perancangan harta tanah. "

IRA

IRA umumnya tidak dilindungi dalam kehendak anda. Oleh itu, apabila anda membuka IRA, anda perlu melengkapkan borang penamaan benefisiari. Borang ini menamakan orang atau orang yang akan menerima IRA anda dan dalam perkadaran. Anda boleh meminda borang pada bila-bila masa, tetapi sesiapa yang berada dalam bentuk apabila kematian anda akan menerima dana - walaupun mereka adalah bekas pasangan atau anak yang tidak disunat.

"Jika anda menamakan ramai orang sebagai penerima satu pelan persaraan, mereka semua mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) berdasarkan jangka hayat penerima manfaat tertua (I. orang yang perlu mengeluarkan distribusi terbesar) Lebih baik memecah aset ke atas beberapa pelan dengan setiap benefisiari menjadi penerima IRA Warisannya sendiri, "kata peguam estet Daniel Timins, CFP®, Pejabat Undang-undang Daniel Timins, New York, NY

Penerima anda mempunyai lima pilihan:

1. Simpan IRA yang diwarisi:

Ini adalah pilihan yang baik jika si mati sudah mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) dari akaun. Sebagai wasiat, ia membolehkan penerima anda mengeluarkan wang itu juga, walaupun dia lebih muda daripada usia 59½, tanpa perlu membayar penalti pengeluaran awal 10% yang biasa. RMD terus didasarkan pada usia orang yang sudah meninggal dan bukannya benefisiari, melainkan penerima manfaat menyerahkan jadual baru, berdasarkan umurnya. Penting: Jika IRA yang anda warisi adalah Roth, anda perlu mengambil RMD walaupun si mati tidak dikehendaki mengambilnya; Peraturan adalah berbeza untuk penerima daripada peserta. Pengeluaran ini mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan. (Untuk lebih lanjut, lihat Aturan mengenai RMD untuk Penerima IRA .) 2. Gulungkan IRA:

Ambil aset dan gulungkannya dalam IRA peribadi - sama ada yang baru atau yang sedia ada - tanpa membayar cukai pendapatan atau denda penarikan balik awal (melainkan jika anda berusia di bawah umur 59½ ketika anda mengambil pengedaran). Sekiranya anda melancarkan IRA Roth yang diwarisi, anda tidak membayar penalti jika aset tersebut telah berada dalam akaun selama lima tahun. Pilihan rollover ini hanya terbuka kepada pasangan yang masih hidup, dan dia mesti berpindah ke jenis akaun yang sama - IRA tradisional kepada IRA tradisional atau Roth IRA kepada Roth IRA. "Jika pasangan itu menggulungnya ke IRA peribadi mereka, mereka boleh mengemas kini benefisiari dan mengambil RMD jika mereka berusia kurang daripada 70 tahun, "kata Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, rakan kongsi dan naib presiden perancangan kewangan di STA Wealth Management, Houston, Texas. 3. Tukar kepada IRA Roth:

Jika anda menjangkakan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi di kemudian hari, mungkin berfaedah untuk menukar IRA tradisional menjadi akaun Roth IRA yang baru. Ketahui bahawa anda akan membayar semua cukai pendapatan yang berkenaan pada masa ini, tetapi di bawah jalan anda tidak akan berutang lagi cukai atau perlu mengambil RMD. 4. Menolak semua atau sebahagian daripada aset:

Pada dasarnya, ini bermakna anda menyerah apa-apa dan semua tuntutan kepada dana, yang kemudiannya pergi ke penerima lain yang disebutkan dalam bentuk penunjukan. 5. Ambil wang:

Tunai keluar IRA. Sekiranya anda berusia lebih muda dari 59½, penalti pengeluaran awal 10% boleh dikenakan. Anda akan membayar semua cukai yang dikenakan pada masa itu dan ia boleh mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Sekiranya IRA cukup besar, berbincanglah dengan penasihat kewangan mengenai cara-cara yang berkesan untuk membayar tunai. 401 (k) Merancang

Perkara yang sedikit berbeza dengan 401 (k) anda. Anda masih akan melengkapkan borang yang menentukan siapa yang akan menerima manfaat anda apabila anda lenyap. Walau bagaimanapun, jika anda berkahwin, undang-undang mengatakan bahawa pasangan anda akan menerima akaun tersebut. Walaupun anda telah dipisahkan secara sah selama bertahun-tahun dan sekarang hidup dengan orang lain, pasangan anda berhak kepada akaun apabila kematian anda. Satu-satunya cara yang boleh berubah ialah jika pasangan anda menandatangani dokumen yang memberikan haknya sebagai benefisiari. Pemetaan perceraian umumnya termasuk ketentuan apakah mantan suami isteri berhak menerima 401 (k) uang, sesuai dengan peraturan dari setiap rencana pasangan.

"Sentiasa kemas kini majikan anda 401 (k) kertas kerja penamaan benefisiari sejurus selepas perceraian untuk mencerminkan benefisiari yang dimaksudkan dan berunding dengan peguam perancangan harta tanah untuk memastikan keinginan anda akan dilakukan pada kematian anda - terutamanya jika anda telah berkahwin semula - elakkan konflik masa depan. Jika tidak, pasangan anda mungkin mendapat sesuatu yang tidak dipersetujui, "kata Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, perancang kewangan dengan Berpengetahuan dalam Perceraian, Scottsdale, Az.

Jika anda seorang, orang yang bernama pada borang penerima anda menerima akaun.

Pilihan penerima dengan 401 (k) pada dasarnya adalah sama dengan IRA: Simpan, gulungnya entah bagaimana, mengeluarkannya atau menolak untuk menerimanya.

Cukai Harta

Pada bila-bila masa topik aset dan kematian timbul, subjek cukai harta tanah harus muncul. Sekiranya anda lulus pada 2017, benefisiari anda tidak akan terjejas oleh cukai persekutuan sekiranya nilai keseluruhan harta anda adalah $ 5, 490, 000 atau kurang.

Jika melebihi jumlah itu, berbincang dengan peguam estet atau peguam cukai secepat mungkin untuk membincangkan strategi untuk aset perlindungan yang sah. Ia mungkin melibatkan strategi seperti menubuhkan amanah.

Keselamatan Sosial

Jaminan Sosial akan membayar faedah kematian sekali sebanyak $ 255 kepada pasangan anda jika dia telah tinggal di rumah yang sama dengan anda. Sekiranya tidak ada pasangan, anak atau kanak-kanak pekerja boleh mendapat manfaat. Mereka mesti memohon bayaran ini dalam tempoh dua tahun selepas kematian anda. Peraturan lain boleh mempengaruhi kelayakan mereka.

Kemudian, ada faedah yang selamat. Orang berfikir tentang Keselamatan Sosial sebagai pencen semasa bersara, tetapi sebahagian daripada wang yang anda bayar ke dalam sistem itu kemudiannya akan berkhidmat, sebagai akibatnya, sebagai polisi insurans hayat untuk pewaris anda. Kredit yang sama yang memberi anda faedah anda sendiri juga memberi hak kepada orang tertentu untuk faedah yang terselamat - pasangan anda, pasangan yang diceraikan, anak-anak atau ibu bapa yang bergantung. Pasangan boleh menerima faedah yang selamat setelah mereka mencapai usia persaraan penuh, antara 66 dan 67, bergantung pada tahun kelahiran mereka. Mereka mungkin dapat menerima beberapa bayaran sebelum ini, jika syarat-syarat tertentu dikenakan.

Menurut Pentadbiran Keselamatan Sosial, 98 daripada setiap 100 kanak-kanak boleh mendapatkan faedah jika ibu bapa bekerja mati. Anak-anak anda yang belum berkahwin boleh menerima faedah sehingga umur 18 atau 19 jika mereka masih menghadiri sekolah sepenuh masa atau sekolah menengah. Sekiranya mereka dilumpuhkan sebelum umur 22 tahun dan kekal dilumpuhkan, mereka boleh menerima faedah pada bila-bila masa. Anak cucu, cucu, cucu atau anak angkat boleh menerima manfaat dalam keadaan tertentu.

Pasangan bercerai boleh menerima manfaat jika perkahwinan itu berlangsung sekurang-kurangnya 10 tahun, atau jika mereka menjaga anak anda yang berusia di bawah 16 tahun atau orang kurang upaya. Anak itu mestilah anak angkat atau anak angkat bekas suami anda.

Seperti pembayaran anda sendiri, saiz manfaat yang terselamat bergantung kepada pendapatan purata seumur hidup anda. Sememangnya, semakin banyak wang yang anda buat, semakin besar pembayaran kepada pasangan anda. Secara umum, seseorang hanya dapat menerima satu manfaat pada satu masa. Janda dan duda mempunyai pilihan untuk mengutip faedah yang terselamat terlebih dahulu, kemudian beralih kepada manfaat mereka pada masa akan datang jika itu lebih tinggi. (Sebagai contoh, pasangan anda yang masih hidup boleh menunggu sehingga 70 untuk beralih kepada faedah individunya jika lebih tinggi daripada bayaran yang masih hidup.) Apabila pasangan hidup bersara, Jaminan Sosial akan sentiasa membayar faedah peribadi individu terlebih dahulu. Jika faedah kelangsungan hidupnya adalah lebih tinggi daripada faedah peribadi, orang itu mendapat kombinasi faedah, dalam jumlah yang sama dengan faedah kelangsungan hidup yang lebih besar. "Sebagai contoh, jika manfaat pasangan anda adalah $ 1, 200 sebulan dan anda mempunyai manfaat anda sendiri sebanyak $ 600 sebulan, maka jumlah manfaat Sosial Sosial anda akan menjadi $ 1, 200, "kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Indeks Dana Penasihat, Inc., di Irvine, Calif., dan pengarang "Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."

Peraturan untuk faedah yang selamat adalah sangat rumit. Mereka sangat rumit bahawa Keselamatan Sosial memerlukan anda bercakap dengan seorang wakil untuk menerima mereka. (Untuk pengambilan cepat mengenai faedah, lihat

Bilakah Manfaat Keselamatan Sosial Mula dan Berakhir?) Bottom Line

Tidak ada yang suka memikirkan kematiannya. Tetapi demi orang yang anda sayangi, ambil masa sekarang untuk mengaturkan akaun anda, memastikan rancangan yang tepat dan nama penerima manfaat disediakan. Jika anda sudah berkahwin, berbincanglah dengan pasangan anda tentang menganjurkan dana beliau supaya anda dilindungi bersama. Anda bekerja keras untuk wang itu - kini memudahkan anda yang terselamat mengaksesnya.