Jika anda mempunyai IRA tradisional, Internal Revenue Service (IRS) tidak akan membiarkan anda meninggalkan ia tidak disentuh selama-lamanya. Apabila anda mencapai umur 70-1 / 2, anda berada di bawah peraturan pengedaran minimum (RMD) yang diperlukan. Ini memerlukan anda mengambil jumlah tertentu dari IRA tradisional, rancangan perkongsian keuntungan, 401 (k), 403 (b), 457 (b), SEP dan beberapa rancangan persaraan yang kurang biasa. Ia tidak terpakai kepada IRA Roth sementara pemilik masih hidup.

Jumlah pengedaran bergantung kepada beberapa faktor, tetapi sekarang mari kita memberi tumpuan kepada cara anda harus mengambilnya. Apakah cara yang paling berkesan cukai? Kami meminta beberapa penasihat kewangan untuk menimbang.

Tunai atau Stok?

Sekiranya anda mengambil RMD anda dengan mendapatkan wang tunai atau memindahkan stok ke akaun lain? Menurut Michael J. Garry, pengurus anggota dan ketua pegawai pematuhan di Yardley Wealth Management, tidaklah penting bagi tujuan cukai. "Biasanya ada sedikit, jika ada, kecekapan cukai ditambah dengan mengagihkan pengedaran bukan wang tunai. Apa pun yang keluar dikenakan cukai apabila diedarkan, dan tidak ada keuntungan tertanam pada sama ada wang tunai atau pengedaran barangan. "

Beliau berkata, "Kerana tidak ada kelebihan, ia biasanya paling mudah untuk hanya mengambil wang tunai. Kelebihannya ialah anda boleh mengambil jumlah yang anda perlukan, yang tidak selalu mungkin jika anda mengambil pengedaran saham atau dana bersama. "

Dia menawarkan dua pengecualian, walaupun:" Pertama, jika anda tidak mempunyai apa-apa wang dalam IRA anda dan sama ada pasaran saham tertekan atau pegangan jangka panjang yang disukai anda tertekan, mungkin lebih baik mengambil pengedaran yang tidak baik daripada menjual sesuatu pada harga tertekan. Ia tidak akan membantu cukai, tetapi ia mungkin keputusan pelaburan yang lebih baik. "

"Pengecualian yang lain," katanya, "adalah jika anda memegang saham syarikat yang sangat dihargai dalam pelan persaraan syarikat dan anda ingin menggunakan peraturan-peraturan Penghargaan Bersih Bersih (NUA). Kemudian anda akan mengambil stok, membayar cukai berdasarkan kos pada kadar cukai pendapatan biasa dan membayar kadar keuntungan modal jangka panjang di seluruh penghargaan (sama ada anda menjual dengan segera atau di masa depan). "

Berikan Kepada Amal

Jika anda perlu mengambilnya, anda mungkin mahu mendermakannya. Wayne Bland, penasihat kewangan dan perunding pelan persaraan dengan Penasihat Pelan Metro Metro Charlotte, NC-based, berkata, "Bagi pelanggan yang tidak memerlukan RMD mereka untuk hidup dan ingin menurunkan cukai mereka, saya akan mempertimbangkan pengedaran amal yang berkelayakan . QCDs secara automatik memenuhi pengagihan minimum yang diperlukan dalam tahun QCD dibuat. IRS membenarkan pindahan langsung tahunan kepada badan amal yang memenuhi syarat sehingga $ 100,000 simpanan IRA yang ditangguhkan cukai." Bagaimana Menggunakan Peraturan QCD untuk Mengurangkan Cukai Anda memberikan butiran tambahan.

Tunggu Sehingga 1 April?

Michael Tove Ph D., presiden dan pengasas Perkhidmatan AIN di Cary, NC, berkata, "Undang-undang ini membenarkan seseorang yang memulakan RMD kali pertama (setelah mencapai usia 70-1 / 2) untuk menangguhkan mengambil pertama RMD sehingga 1 April tahun berikutnya. "Tetapi dia terus mengatakan bahawa ia bukanlah idea terbaik untuk menunggu, kerana orang itu perlu mengambil dua RMD pada tahun yang sama, yang mungkin dapat menghasilkan cukai yang lebih tinggi dan memberi kesan kepada pendapatan Keselamatan Sosial.

Dia juga menyediakan satu lagi contoh: "Mari kita anggap pembayar cukai yang 70-1 / 2 pada (atau sebelum) 31 Disember tahun semasa mempunyai IRA bernilai $ 100, 000. RMD akan menjadi $ 3, 650 Untuk tujuan ilustrasi ini, anggaplah akaun IRA tidak tumbuh atau jatuh selain dari penghapusan RMD itu sendiri. Jika $ 3, RMD 650 diambil oleh atau sebelum 31 Disember, nilai akaun pada akhir 31 Disember adalah $ 96, 350. RMD untuk tahun hadapan akan menjadi $ 3, 636. Walau bagaimanapun, jika RMD pertama sebanyak $ 3 , 650 akan diambil pada bila-bila masa dari 2 Januari hingga 1 April, RMD kerana tahun kedua adalah $ 100,000 dan akan menjadi $ 3, 774. "

Beliau meneruskan," Mengambil RMD yang pertama selepas 31 Disember, walaupun dibenarkan oleh undang-undang, keputusan RMD kedua tidak perlu meningkat sebanyak $ 138. Itu mungkin tidak banyak dalam skema besar perkara, tetapi wang adalah wang. Dan jumlah pengedaran yang dilaporkan pada tahun kedua hanya melonjak dari $ 3, 774 hingga $ 7, 286. Akhir sekali, memandangkan IRA purata di negara ini lebih hampir $ 300,000, masing-masing gigitan hanya tiga kali ganda. "

Bottom Line

Semua penasihat yang kami tanya sepakat bahawa selain daripada menggunakan QCD, ada sedikit yang anda boleh lakukan untuk mengelakkan daripada membayar cukai. Tove berkata, "Tidak ada cara cukai yang paling berkesan untuk mengambil RMD. Pengagihan ini dilaporkan setiap tahun pada Borang 1040 sebagai pendapatan bercukai. Sama ada ia diambil secara bulanan, suku tahunan atau tahunan tidak ada perbezaan. "(Untuk lebih lanjut, lihat Cara Menghitung Pengedaran Minimum Diperlukan dan Tips Teratas untuk Mengurangi Pengedaran Minimum yang Diperlukan .)