Salah satu keprihatinan utama pemilik perniagaan kecil dan pengamal profesional ialah cara menangguhkan pendapatan yang cukup untuk membolehkan mereka bersara dengan selesa. Ramai yang tidak dapat memberikan sumbangan penting kepada pelan persaraan tradisional semasa fasa permulaan mereka dan perlu mencari cara untuk membuat masa yang hilang apabila mereka berjaya. Walaupun terdapat banyak cara untuk melakukan ini, pemilik dan pengetua firma yang membawa sejumlah besar penghutang boleh sering memanfaatkan aset ini menjadi manfaat persaraan yang besar.

- Turning Receivables and Earnings into Savings

Idea untuk memanfaatkan penerimaan perniagaan untuk menjana simpanan persaraan bukanlah sesuatu yang baru, tetapi banyak pemilik perniagaan tidak mengetahui strategi ini dan banyak faedah yang berpotensi. Walaupun program itu boleh distrukturkan dalam banyak cara, konsep terasnya agak mudah: Pemilik perniagaan memohon pinjaman - sama ada secara langsung kepada satu atau lebih peminjam, atau melalui pemula yang memohon bagi pihaknya. Jabatan penajaan jamin akan memeriksa penyata kewangan peminjam dan perniagaan (atau kedua-duanya) untuk menentukan kelayakan dan saiz pinjaman.

Peminjam yang diluluskan akan menerima sama ada satu jumlah sekali atau satu siri pembayaran dalam tempoh beberapa tahun. Dana ini biasanya mesti digunakan untuk membeli sama ada kontrak anuiti dijamin atau polisi insurans hayat nilai tunai. Dalam kebanyakan kes, kenderaan ini mesti dijamin oleh pembawa, kerana ia sering digunakan sebagai cagaran untuk pinjaman. Peminjam biasanya diperlukan untuk membayar baki dalam tempoh lima hingga sepuluh tahun. Dalam kes lain, pemberi pinjaman meletakkan lien ke atas penghutang perniagaan peminjam atau aset peribadi untuk mendapatkan pinjaman. Apabila peminjam telah membayar balik pinjaman sepenuhnya, lien dibebaskan dan peminjam menganggap pemilikan tanpa syarat dasar atau kontrak.

Keuntungan Manfaat Leverage

Program leveraged manfaat yang paling jelas adalah keupayaan untuk mengumpulkan manfaat persaraan yang cukup dalam beberapa tahun sahaja. Kerana mereka bukan rancangan yang layak, kebanyakan program yang dimanfaatkan berstruktur untuk membiayai sumbangan besar puluhan atau bahkan ratusan ribu dolar, baik dalam pembayaran tunggal atau siri pembayaran. Ini berkesan menyediakan ruang untuk golongan berpendapatan tinggi yang tidak akan dapat menggantikan pendapatan semasa mereka bersara dengan IRA atau pengagihan pelan yang berkelayakan untuk meneruskan gaya hidup semasa mereka berhenti bekerja.

Bagaimana Pelan Boleh Bekerja

Bob, Greg dan Darlene menjalankan amalan oftalmologi yang berkembang yang menyediakan setiap mereka dengan pendapatan tahunan purata kira-kira $ 500, 000. Masing-masing berada di akhir 40-an dan membuat sumbangan maksimum mungkin untuk 401 (k) yang bekerja sendiri.Mereka baru saja melunaskan semua hutang perniagaan mereka dan ingin membuat sumbangan persaraan tambahan yang besar. Mereka menubuhkan satu program faedah leveraged melalui salah satu perancang kewangan mereka yang akan membiayai mereka setiap $ 500, 000 dalam pembayaran sekaligus. Setiap daripada mereka menggunakan hasil untuk membeli polisi hayat sejagat yang diindeks premium tunggal dengan faedah kematian melebihi $ 4 juta. Pemberi pinjaman meletakkan lien pada penghutang mereka dengan memfailkan borang UCC-1 dengan daerah dan negeri. Mereka akan membuat bayaran pinjaman bulanan selama sepuluh tahun, selepas itu lien akan dibebaskan. Nilai tunai dalam polisi mereka akan memberi pendapatan persaraan tanpa cukai tambahan bagi setiap mereka.

Dalam kes ini, peminjam juga boleh menggunakan dasar untuk menyusun perjanjian jual beli dengan menamakan antara satu sama lain sebagai benefisiari supaya orang yang terselamat atau yang selamat dapat menggunakan manfaat kematian untuk membeli saham si mati dari amalan mereka.

Satu lagi ciri utama program faedah yang paling dimanfaatkan adalah bahawa pinjaman sering mengenakan hanya faedah yang mudah, sementara dasar atau kontrak memberikan pertumbuhan yang lebih tinggi. Dan mereka yang menggunakan program ini dengan menggunakan perniagaan mereka juga biasanya akan memotong pembayaran pinjaman mereka sebagai perbelanjaan perniagaan. Dan banyak program kini menawarkan pinjaman berdasarkan jenis pendapatan lain daripada penghutang, seperti pendapatan semasa yang dihasilkan dari amalan atau perniagaan yang berjaya.

Siapa Tidak Dapat Mendapatkan Satu

Walaupun faedah leverage dapat memberikan pulangan yang lebih baik daripada kebanyakan pelan tidak layak yang lain, pilihan terbaik biasanya hanya tersedia bagi mereka yang boleh diinsuranskan. Pelanggan yang mempunyai masalah kesihatan yang penting hanya boleh mengeluarkan polisi kecil atau dikehendaki membayar lebih banyak untuk perlindungan yang mencukupi. Mereka yang tidak boleh diinsuranskan boleh menggunakan kontrak anuiti sebagai ganti insurans, tetapi pendapatan ini akan dikenakan cukai apabila ditarik balik. Satu lagi faktor yang perlu dipertimbangkan: Penghutang yang digunakan sebagai cagaran dalam program ini tidak boleh digunakan dalam apa cara lain sehingga pinjaman telah dibayar - walaupun ini jarang menjadi masalah penting, kerana lien yang digunakan untuk pinjaman ini biasanya mempunyai impak minimum terhadap skor kredit peminjam .

Ke mana hendak pergi

Banyak perancang kewangan dan agensi insurans memasarkan program manfaat leverage kepada pemilik perniagaan. Mereka menyediakan produk insurans manakala peminjam seperti BNY Mellon Bank membuat pinjaman, sama ada secara langsung atau melalui pemula. Sesetengah firma, seperti Global One Financial dan First Insurance Funding, menawarkan pakej turnkey lengkap yang dibuat dan diuruskan di rumah. Eric Stein, naib presiden kanan pemasaran untuk Entaire Global Companies, Inc., menganggarkan bahawa syarikatnya mungkin akan membiayai kira-kira $ 200-250 juta premium pada 2014. "Segmen pasaran kami terus berkembang di kawasan ini, dan kami boleh bahkan membiayai semula pelanggan sebelum ini dalam banyak kes. Program leverage yang ditawarkan hari ini lebih fleksibel dan berdaya saing berbanding sebelum ini, dan banyak penyedia kini juga boleh memberi perkhidmatan kepada individu berpendapatan tinggi yang layak sebagai pelabur yang diakreditasi."

Bottom Line

Pasaran faedah leveraged kemungkinan akan terus berkembang untuk masa depan yang dapat dijangka sebagai pelanggan kaya terus mencari cara baru untuk menyediakan pendapatan persaraan yang selamat untuk diri mereka sendiri. Walaupun strategi ini tidak sesuai untuk semua orang, mereka yang layak dapat menerima manfaat persaraan yang besar dengan potensi potongan cukai yang berada di luar bidang kuasa garis panduan ERISA. Untuk maklumat lanjut tentang manfaat leverage, rujuk kepada broker insurans anda atau penasihat kewangan.