Peraturan-peraturan permainan boleh berubah apabila anda mencapai usia 70 ½ tahun, tetapi buah-buahan untuk memasukkan wang ke dalam akaun persaraan tidak berada di luar jangkauan anda sehingga anda secara rasmi dan penuh bersara . Sekiranya anda mendapati diri anda masih bekerja pada masa ini dalam hidup anda, anda mungkin cuba untuk mengelak retak dalam telur sarang anda atau anda adalah salah seorang daripada mereka yang hanya akan bersedia untuk bersara apabila mereka membuang tangan mati sejuk anda dari meja anda . Sama ada cara, mengetahui anda mempunyai pilihan boleh membuat perbezaan di bahagian bawah anda.

Pada tahun anda menghidupkan 70 1/2, sistem cukai meletakkan tudung pada sumbangan Tradisional IRA dan menarik palam pada akaun persaraan anda dalam bentuk pengagihan minimum yang diperlukan (RMDs). Apabila anda memperoleh upah dan mengeluarkan RMD, akibat cukai boleh menyebabkan kadar cukai yang lebih tinggi dan peningkatan peratusan manfaat Jaminan Sosial anda dikenakan cukai.

Apabila pendapatan bercukai anda mula membolot sepanjang tempoh hidup anda, terus meletakkan wang ke dalam pelan persaraan atau Roth IRA masih boleh berguna. Mari kita perhatikan perbezaan utama di antara pilihan pelan persaraan yang paling popular dan periksa bagaimana untuk menyusun pelan anda untuk mengoptimumkan pengedaran anda.

Keahlian Akaun Persaraan
IRA Tradisional
Sebaik sahaja anda menghidupkan 70 1/2, anda tidak lagi dibenarkan menyumbang kepada IRA Tradisional. Di samping itu, anda mesti memulakan proses mengambil RMD tahunan.

Roth IRA
Sesiapa yang mendapat gaji boleh menyumbang kepada Roth IRA, dan tidak ada mandat yang memerlukan penyumbang atau pasangannya membuat RMD.

Tradisional 401 (k)
Tanpa mengira umur, jika anda masih bekerja anda boleh terus menyumbang kepada 401 (k). Selagi anda memiliki kurang daripada 5% perniagaan yang anda sedang kerjakan, anda tidak perlu mengambil RMD.

Roth 401 (k)
Terlepas dari usia, jika anda masih bekerja, anda boleh menyumbang jumlah gaji penangguhan anda kepada Roth 401 (k). Seperti 401 (k) tradisional, RMD diperlukan sebaik sahaja anda memisahkan dari perkhidmatan atau jika anda memiliki lebih daripada 5% perniagaan yang menggunakan anda. Ini adalah perbezaan utama antara Roth 401 (k) dan rakan sejawatannya IRA Roth Tradisionalnya.

Showdowns Pelan Persaraan
IRA Tradisional vs Pretax 401 (k)
Jika anda lebih tua dari 70 1/2, anda kehilangan keupayaan untuk menyumbang kepada IRA Tradisional. Sebaliknya, tidak ada sekatan umur yang ditempatkan pada 70+ orang untuk sumbangan kepada 401 (k), jadi pilihan ini masih kemungkinan. Dalam kebanyakan kes, pekerja emas keemasan biasanya ada perunding atau kontraktor yang bekerja sendiri, jadi orang-orang ini perlu menyedari keperluan RMD yang diletakkan pada pemilik perniagaan 5% atau lebih. Pada pandangan pertama, idea menyumbang kepada pelan yang memerlukan anda mengambil RMD setiap tahun terdengar bodoh, tetapi jika anda melakukan matematik itu sebenarnya bukan masalah yang buruk.

Contoh - Pretax 401 (k)
Pada tahun 2011, seorang pekerja bergaji berusia 75 tahun yang membuat $ 80,000 menyumbang $ 22,000 kepada 401 (k) yang baru; rancangan itu mempunyai 31 Disember 2011, baki $ 22, 000. RMD 2012 untuk pekerja berusia 76 tahun ini hanya $ 1, 000. Jika anda mengambil baki akhir tahun $ 22, 000 dan bahagikannya dengan faktor RMD berusia 76 tahun, 22, anda mempunyai pengagihan yang dikenakan cukai sebanyak $ 1, 000. Setelah semua dikatakan dan dilakukan, hasil bersih bagi individu itu akan menjadi potongan $ 21,000.

Inti di sini adalah bahawa peluang untuk menyelamatkan tidak secara drastik berkurangan kerana anda perlu membuat RMD semasa anda bekerja.

Pemenang oleh Disqualification: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs Roth 401 (k)
Jika anda melebihi 70 1/2 dan anda bekerja, anda akan mempunyai keupayaan untuk menyumbang kepada kedua-dua jenis akaun. Walaupun sekatan pendapatan yang mengatur siapa yang boleh menyumbang kepada IRA Roth boleh menjadi sukar untuk diatasi, tidak mustahil. Alasannya tidak mustahil melibatkan bagaimana siling pendapatan untuk sumbangan ditentukan. Kerana siling pendapatan tidak menjadi faktor RMD, penukaran Roth dan rollovers, lebih ramai orang boleh melayakkan diri. Sebaliknya, Roth 401 (k) tidak mempunyai batasan pendapatan yang perlu anda hadapi. Walau bagaimanapun, anda perlu sedar bahawa Roth 401 (k) s akhirnya tertakluk kepada RMD.

Pemenang untuk Kategori Sumbangan Paling Popular: Roth 401 (k)
Pemenang keseluruhan dan Pemenang Kategori Destinasi Akhir: Roth IRA

Strategi Tambahan
Menyatukan dan Pasang Lubang RMD Anda
kepastian bahawa seseorang yang bekerja dalam 70-annya akan mempunyai pelbagai IRA dan lain-lain jenis rancangan persaraan yang terapung. Akibatnya, akaun terapung akan dipaksa untuk membuat pengeluaran RMD tahunan. Sekiranya individu yang sama memiliki kurang daripada 5% perniagaan yang beliau kerjakan dan pentadbir pelan membenarkannya, orang ini boleh melancarkan sebarang IRA dan pelan persaraan sedia ada ke dalam rancangan majikannya sekarang. Ini adalah benar selagi individu itu tidak berpisah daripada perkhidmatan dan masih berfungsi.

Apabila individu berjaya menggulung aset sedia ada ke dalam pelan majikan, dia harus dibebaskan daripada perlu mengambil RMD tahunan dari aset tersebut. Kad liar dalam senario ini hampir selalu menjadi dokumen pelan dan pentadbir. Jika segala-galanya adalah copacetic dan anda dapat mengurangkan RMD anda semasa anda bekerja, anda akan berpeluang untuk mewujudkan ruang untuk melakukan penukaran Roth atau pelepasan petang dari beban cukai anda sehingga anda bersara sepenuhnya.

Cukai Pendapatan Negara "Penapis"
Walaupun bergantung kepada keadaan di mana anda tinggal dan memfailkan cukai anda, beberapa negara yang mengenakan cukai pendapatan negeri memberikan rawatan cukai yang lebih baik kepada individu yang membuat sumbangan dan mengambil pengagihan dari IRA dan rancangan lain yang berkelayakan. Di Illinois contohnya, kerajaan tidak menambah sumbangan 401 (k) anda ke dalam pengiraan pendapatan negeri anda; ia juga membenarkan penduduk untuk menolak kebanyakan pengedaran daripada IRA dan pelan yang layak daripada pendapatan.

"Cubaan cukai negeri" kelemahan wujud kerana negeri mahu menggalakkan penduduknya tinggal di negeri dan tidak melompat kapal untuk negeri-negeri cukai tidak berpendapatan seperti Florida atau Texas apabila mereka bersara. Yang berkata, kelemahan boleh menjadi masalah jika anda bekerja di negeri seperti Pennsylvania dan kemudian bersara ke negeri seperti California. Dalam keadaan itu, anda boleh dikenakan cukai dalam perjalanan dan jalan keluar. Bagaimana anda menggabungkan kelemahan sedia ada ke dalam strategi simpanan anda akan bergantung kepada matlamat anda dan keadaan tertentu anda, termasuk nasihat CPA anda! Contoh

- Mengambil RMD Dari Roth 401 (k)
Seorang individu yang boleh melihat strategi ini ialah seseorang yang berumur lebih daripada 70 tahun, bekerja sendiri dan membuat sumbangan kepada Roth 401 ( k). Dalam hal ini, jika anda mengubah strategi simpanan anda dengan menyumbang kepada pretax 401 (k) dan menukar IRA luar, anda mungkin dapat mengurangi beban pajak pendapatan negara dan menghindari mengambil RMD dari Roth 401 (k) , yang merupakan akaun selepas cukai.

Bottom Line
Orang ramai bekerja lebih dari 70 masih mempunyai keupayaan untuk menyelamatkan dan menangguhkan cukai melalui Roth IRAs dan rancangan yang memenuhi syarat yang tidak wujud untuk rakan-rakan mereka yang bersara. Dengan menggabungkan alat-alat ini dan lain-lain ke dalam strategi keseluruhan mereka, hampir bersara mungkin dapat secara sah mengurangkan beban cukai keseluruhan mereka kepada penerima yang disasarkan. Walau bagaimanapun, benefisiari yang disasarkan untuk rancangan persaraan tidak selalu menjadi penyumbang, oleh itu strategi setiap individu harus mengambil kira tujuan khusus individu serta fakta dan keadaan sekitarnya. Mana-mana individu yang cuba mengambil kesempatan daripada strategi ini perlu sedar bahawa peraturan-peraturan yang berkaitan dengan pelaksanaannya rumit dan undang-undang boleh berubah semalaman. Pada akhir hari, mana-mana pelan yang menggabungkan ini atau jenis strategi yang sama hanya boleh dijalankan selepas menerima nasihat yang baik dari seorang profesional cukai yang berkelayakan dengan berunding dengan pentadbir pelan persaraan anda.