Konsep utama dalam perakaunan dikenali sebagai susut nilai, yang merupakan kaedah untuk memperuntukkan kos aset sepanjang hayat bergunanya. Banyak polisi insurans, seperti yang dimaksudkan untuk insurans pemilik rumah, termasuk liputan kos penggantian, yang bermaksud jika tuntutan difailkan, beberapa atau semua susut nilai tertentu boleh dituntut juga. Ini dikenali sebagai susut nilai boleh pulih.

Insurans, Susut nilai dan Susut Nilai boleh Dipulihkan

Apabila seseorang memperoleh polisi insurans pemilik rumah, semua yang dilindungi di bawah polisi mendapat nilai yang dilampirkan kepadanya. Adalah semulajadi bahawa rumah itu sendiri dan barang-barang yang diberikan nilai di bawah polisi mungkin menurun nilai dari semasa ke semasa, disebabkan oleh penggunaan normal dan penggunaan lusuh dan masa berlalu. Jumlah nilai yang hilang setiap tahun dan diambil kira dikenali sebagai susut nilai. Sebagai contoh susut nilai, anggap bahawa pemilik rumah membeli peti sejuk mewah untuk $ 3, 000. Peti sejuk diandaikan mempunyai hayat berguna selama 10 tahun. Memandangkan ini, susut nilai tahunan yang dibenarkan setahun adalah jumlah kos yang dibahagikan dengan jangkaan jangka hayat. Dalam kes ini:

Susut nilai = $ 3, 000/10 = $ 300 setahun.

Apabila kebanyakan orang memfailkan tuntutan insurans, mereka dibayar balik untuk nilai tunai sebenar (ACV) harta yang rosak atau dimusnahkan. Ini adalah ukuran nilai aset tersebut. ACV dikira dengan mengambil kos penggantian aset, yang merupakan kos untuk menggantikan aset pada keadaan pra-kerugian, dan menolak susut nilai. Anggapkan peti sejuk rumah di atas dimusnahkan selepas empat tahun. ACV peti sejuk dalam kes ini ialah:

Peti sejuk ACV = $ 3, 000 - ($ 300 x 4) = $ 1, 800

Sekiranya polisi insurans mempunyai klausul susut nilai yang dapat dipulihkan, maka pemilik rumah dapat menuntut susutnilai peti sejuk . Dalam kes ini, susut nilai boleh pulih adalah $ 1, 200. Adalah penting bagi pemilik polisi mengesahkan sama ada susutnilai boleh diperolehi semula atau tidak dapat diperoleh semula. Dalam sesetengah kes, susut nilai yang pada asalnya boleh diperolehi semula boleh menjadi tidak boleh diperolehi semula jika klausa dasar tertentu tidak dipenuhi atau dihormati, seperti pembaikan atau penggantian yang tidak dilakukan oleh tarikh akhir tertentu, sebagai contoh.

Susut nilai boleh Dipulihkan Dengan Deductible

Banyak dasar mempunyai deductible yang mesti diambil kira. Pada ketika ini, perbezaan susutnilai yang boleh diperolehi atau susut nilai yang tidak boleh diperolehi semula akan memberi perbezaan yang besar ke atas tuntutan. Sebagai contoh, anggaplah perkakas rumah berharga $ 5, 000 dan mempunyai hayat berguna selama lima tahun. Selain itu, anggap dasar deduktif insurans adalah $ 1, 700. Perkakas dimusnahkan selepas dua tahun dan tuntutan difailkan.

Susut nilai yang dibenarkan = $ 5, 000/5 = $ 1, 000 setahun

Appliance ACV = $ 5, 000 - ($ 1, 000 x 2) = $ 3,000 < 000 - $ 1, 700 = $ 1, 300

Tanpa susut nilai boleh diperoleh semula, jumlah tuntutan ke atas item ini hanya boleh $ 1, 300.Dengan susut nilai yang dapat dipulihkan, tuntutan diselaraskan ke atas untuk memasukkan jumlah susut nilai:

Tuntutan bersih dengan susut nilai boleh pulih = $ 1, 300 + susut nilai = $ 1, 300 + $ 2, 000 = $ 3, 300

Seperti yang dapat dilihat, tuntutan dengan susut nilai boleh pulih lebih daripada dua dan separuh kali jumlah tuntutan tanpa susut nilai yang boleh diperoleh semula.

Mengemukakan Tuntutan

Setiap syarikat insurans memiliki dasarnya sendiri untuk mengemukakan tuntutan, tetapi secara amnya, untuk memulihkan kos susut nilai, anda mesti membaiki atau mengganti aset yang rosak, menyimpan semua invois dan resit supaya anda boleh menyerahkannya dengan tuntutan itu, berikan borang tuntutan asal dan resit, dan hubungi seorang profesional insurans untuk langkah selanjutnya.

Perlu diingat bahawa jika anda mengganti aset asal dengan salah satu yang lebih murah, syarikat insurans kemungkinan akan mendasarkan jumlah pembayaran pada kos penggantian item baru, bukan item yang hancur.