Janji untuk menyelesaikan beribu-ribu dalam baki yang tidak dibayar untuk wang pada dolar adalah impian pengguna yang tidak banyak, dan janji beratus-ratus pengiklan lewat malam. Sebenarnya, jika terdapat satu teknik pengurangan hutang yang mendapat bahagian liputan akhbar, penyelesaian hutangnya.

Tetapi sebelum anda mengambil telefon dan menandatangani hidup anda, penting untuk memahami bahawa terdapat akibat cukai yang besar untuk memaafkan hutang anda. Lebih daripada beberapa pengguna telah membatalkan hutang yang ketara, hanya untuk mengetahui bahawa baki yang diingini mereka dikira sebagai pendapatan tambahan cukai ke atas pulangan tahunan mereka. Dalam senario terburuk (seseorang dalam kurungan cukai teratas), rang undang-undang IRS yang terhasil dapat dengan mudah menjadi $ 300-400 untuk setiap $ 1, 000 diampuni. (Belajar strategi undang-undang untuk menyimpan lebih banyak cukai, baca Perancangan Cukai Selamat Untuk Penapis Bersih Tinggi .)

- Kesalahan Cukai Penyelesaian Hutang

Walaupun ia mungkin kelihatan tidak adil, IRS tidak ragu-ragu tentang memasukkan jumlah yang diampuni oleh pemiutang anda sebagai pendapatan pada pengembalian cukai anda. Di mata mereka, jumlah yang diabaikan menjadi pinjaman untuk pendapatan ketika anda tidak lagi perlu membayar balik. Walau bagaimanapun, jumlah yang boleh dimasukkan dalam pendapatan anda boleh dikurangkan atau dihapuskan sepenuhnya dalam keadaan tertentu, yang mana sebahagian besarnya memerlukan anda mendapatkan bantuan cukai profesional untuk memastikan pengiraan anda adalah tepat.

"Pengecualian," kerana mereka secara rasminya diketahui, jatuh ke dalam tiga kategori umum:

Pinjaman Pelajar tertentu

• - Profesi tertentu, seperti guru, doktor dan jururawat mungkin mempunyai beberapa atau semua baki mereka diampuni di bawah program kerajaan dan bukan keuntungan. Amaun diabaikan di bawah program ini tidak dimasukkan sebagai pendapatan. Pengampunan sebagai Hadiah
• - Jumlah pinjaman yang diampuni sebagai hadiah tidak dikenakan cukai pendapatan. Walau bagaimanapun, Mereka mungkin tertakluk kepada cukai hadiah dan harta pusaka. Hutang Deductible
• - Perbelanjaan yang sepatutnya ditolak atas pengembalian cukai anda boleh dikecualikan daripada pendapatan.

Jumlah yang diabaikan oleh pemberi pinjaman anda akan dilaporkan kepada anda di IRS Form 1099-C selepas akhir tahun kalendar. Seperti semua 1099 borang, ini adalah titik permulaan yang mana pengecualian di atas dikurangkan, serta "pengecualian" yang diliputi di bawah.

Penyelesaian hutang bebas cukai

Jangan biarkan dikatakan bahawa IRS tidak mempunyai hati. Sebenarnya, apabila datang kepada penyelesaian hutang, terdapat beberapa situasi di mana IRS akan memberi anda pas percuma. Keadaan ini mengelirukan sebagai pengecualian, berbanding dengan pengecualian yang disebutkan di atas, (yang hanya mengurangkan jumlah yang anda bayar). Jika anda jatuh ke dalam salah satu daripada kategori ini, jumlah keseluruhan hutang yang diampuni dikecualikan daripada pendapatan anda.
Gadai janji di Kediaman Utama -

• Terima kasih kepada Akta Bantuan Hutang Ganjaran Hipotek tahun 2007, hutang yang diampuni tidak dikira sebagai pendapatan jika pinjaman dikeluarkan untuk pembelian atau peningkatan kediaman utama anda.Malangnya, wang yang dipinjam terhadap rumah anda dan digunakan untuk tujuan lain, seperti membayar hutang lain, masih boleh dimasukkan sebagai pendapatan jika diampuni. Peraturan ini juga tertakluk kepada had IRS mengenai jumlah hutang yang diampuni (kini $ 1 juta setiap individu). Insolvensi
• - IRS umumnya membenarkan pembayar cukai yang segera berhutang lebih daripada nilai bersih mereka, sebelum pembatalan hutang, untuk mengecualikan jumlah yang diampuni dari pendapatan mereka. Dengan kata lain, jika anda berhutang $ 25,000 tetapi hanya mempunyai aset $ 10,000 sebelum hutang dibatalkan, kemungkinan besar anda akan dapat mengecualikan jumlah dari pulangan cukai anda. Kebangkrutan
• - Jika seseorang telah memfailkan kebangkrutan Bab 11 dan hutang tertentu dibatalkan di bawah perintah mahkamah muflis, hutang-hutang tersebut pada umumnya boleh dikecualikan daripada pendapatan anda juga. (Untuk mempelajari lebih lanjut, Kehidupan Selepas Kebankrapan .) Harta Tanah Perladangan dan Perniagaan -
• IRS membenarkan hutang yang berkaitan dengan pertanian profesional serta harta tanah yang dibeli sebagai sebahagian daripada perniagaan dikecualikan dari pendapatan apabila diampuni. Utang hutang yang berjumlah $ 600 atau kurang boleh dikecualikan daripada pendapatan anda. Peraturan IRS sebenarnya menyatakan bahawa syarikat tidak perlu memberikan anda 1099-C pada akhir tahun jika hutang yang diampuni anda kurang dari $ 600. Ini tidak mengecualikan pembayar cukai, dan mana-mana hutang yang telah diampuni tidak tertakluk kepada pengecualian dan pengecualian di atas mesti dimasukkan dalam pendapatan anda, tanpa mengira jumlah dolar.

Memutuskan untuk Menyelesaikan

Tidak ada keraguan bahawa menambah perbincangan cukai rumit dapat membuat keputusan penyelesaian hutang merasa lebih hebat. Bukan sahaja anda perlu mempertimbangkan kesan penyelesaian hutang pada nilai kredit anda dan wang tunai yang ada, tetapi anda juga harus menguraikan sama ada atau tidak suatu rang undang-undang cukai akan membuat situasi yang sudah menjadi lebih buruk. Sekiranya anda ingin membayar wang besar IRS, anda perlu memikirkannya dengan lebih berhati-hati. Di belakang, banyak orang yang tidak dapat membayar bil cukai mereka dari penyelesaian telah menyedari bahawa ia lebih disukai untuk mempunyai pemiutang umum yang bernafas leher mereka daripada menjadi perhatian IRS. (Untuk lebih lanjut mengenai ini, lihat
Kepentingan Skor Kredit Anda dan Menggali Hutang Peribadi .) Itu bukan untuk mengatakan bahawa anda tidak boleh melakukan penyelesaian hutang jika anda tidak boleh membayar bil cukai penuh. Sebaliknya, anda harus berbincang dengan pakar cukai anda mengenai kemungkinan melakukan penyelesaian hutang dengan pemiutang anda dan kemudian membuat "tawaran berkompromi" di jalan ke IRS. Tawaran ini adalah penempatan hutang untuk wang yang terhutang kepada IRS dan boleh mengurangkan jumlah hutang sebanyak 50% atau lebih.

Bayar untuk Nasihat Baik, tetapi Buatlah Tawaran Anda

Penyelesaian hutang dan pajak adalah urusan rumit. Walaupun anda mungkin memahami idea umum di sebalik pengecualian, pengecualian dan jumlah yang terhutang, sangat disarankan agar anda mencari nasihat cukai profesional. Tidak akan ada yang lebih buruk daripada berfikir bahawa anda telah mengelakkan peluru dari IRS, hanya untuk mendapatkan surat yang ditakuti sebulan kemudian.(Untuk mengetahui bagaimana untuk berunding lihat,
Perundingan Penyelesaian Hutang .) Jika anda mendapat cahaya hijau dari pro pajak anda, pastikan anda mencuba dan membuat penyelesaian hutang itu sendiri sebelum membayar hutang agensi untuk melakukannya untuk anda. Banyak syarikat-syarikat ini akhirnya mengecaj ribuan dolar dalam yuran, sementara pemiutang hanya bersedia untuk menangani anda secara langsung.