Salah satu cabaran terbesar bagi pesara adalah menguruskan pengeluaran daripada pelbagai akaun persaraan mereka. Ini termasuk 401 (k), akaun persaraan individu (IRA), anuiti serta akaun pelaburan bercukai. Terdapat pelbagai faktor yang harus dipertimbangkan termasuk implikasi cukai. Ramai pesara tidak menyedari bahawa wang sebelum cukai dalam akaun yang ditangguhkan cukai tertakluk kepada pencukaian sebagai pendapatan biasa apabila ditarik balik. Sehingga $ 1 juta dalam 401 (k) anda mungkin hanya menyediakan aliran tunai selepas cukai sebanyak $ 600, 000 - $ 700,000 dari masa ke masa selepas cukai dibayar. Berikut adalah beberapa faktor untuk pesara dan penasihat kewangan mereka untuk mempertimbangkan apabila merancang untuk pengeluaran dari akaun persaraan mereka.

Lihat Semua Sumber Pendapatan Persaraan

Ketika anda mendekati persaraan, penting untuk mengambil semua aset kewangan yang tersedia untuk membiayai persaraan anda. Berikut adalah senarai separa. Bergantung pada situasi anda, mungkin ada orang lain. Keselamatan Sosial Pencen

• 401 (k) dan pelan sumbangan yang lain
• IRAs
• Pelaburan bercukai
• Pekerjaan semasa persaraan
• Faedah dalam perniagaan
• Dasar insurans hayat nilai tunai
• Anuiti
• Tentukan nilai aset-aset ini dan jenis aliran tunai yang boleh anda jangkakan semasa bersara. Sebagai sebahagian daripada ini, anda perlu menilai isu-isu cukai pendapatan yang berkaitan dengan mengetuk beberapa sumber ini. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Akankah Anda Bayar Cukai Semasa Persaraan?

) IRAs and DC Plans Pengeluaran daripada IRA tradisional dan 401 (k) akaun biasanya tertakluk kepada cukai pendapatan pada jumlah penuh ditarik balik. Ini juga terpakai kepada pelan persaraan sumbangan yang lain seperti 403 (b), sistem persaraan guru kerajaan persekutuan (TRS) dan 457 rancangan yang digunakan oleh banyak unit kerajaan negeri dan perbandaran. Ini pastinya kes dengan apa-apa sumbangan dibuat atas dasar sebelum cukai dan pendapatan yang berkaitan dengan sumbangan tersebut.

Sesetengah pelan sumbangan yang ditetapkan juga membolehkan sumbangan selepas cukai. Ini juga berlaku bagi akaun IRA tradisional bagi bahagian sumbangan seseorang yang berada di luar rentang pendapatan yang dibenarkan untuk caruman yang boleh ditolak. Sekiranya anda telah membuat sumbangan pasca-cukai, anda perlu mengesan ini sebagai pengeluaran dari akaun dengan kedua-dua jenis sumbangan pro-rated antara kedua-dua jenis. (Untuk lebih, lihat:

5 Cukai (ing) Kesalahan Persaraan

.) Sumbangan kepada akaun Roth IRA dan Roth 401 (k) dibuat dengan dolar selepas cukai. Dalam kes Roth IRA wang itu boleh ditarik balik cukai percuma selagi sumbangan awal Roth IRA anda sekurang-kurangnya lima tahun yang lalu dan anda sekurang-kurangnya 59 ½.Di samping itu tidak ada pengagihan minimum yang diperlukan kerana terdapat dengan IRA tradisional. A Roth 401 (k) adalah sama tetapi berbeza dengan pengagihan minimum yang diperlukan. Melancarkan akaun ke Roth IRA adalah satu penyelesaian untuk mengelakkan masalah ini. Pelaburan dan Pendapatan Boleh Ditebus

Akaun pelaburan boleh cukai adalah cara yang sah untuk menyimpan untuk persaraan. Implikasi cukai apabila menggunakan pelaburan ini boleh termasuk cukai keuntungan modal atau pencukaian apa-apa kepentingan atau dividen yang diterima. Pembayaran daripada pencen manfaat tertakrif biasanya dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Jaminan Sosial boleh dikenakan cukai berdasarkan usia dan pendapatan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Simpanan Persaraan: Tertunggak Cukai atau Dikecualikan Cukai?

) Anuitas Anuiti boleh dibiayai dengan dolar selepas cukai (tidak layak) atau mereka boleh diadakan dalam IRA atau rancangan persaraan tempat kerja yang tertunda cukai (layak). Dalam kes anuiti anu tidak berkelayakan bahagian yang berkaitan dengan caruman anda ke akaun tidak dikenakan cukai dan bahagian yang mewakili keuntungan dalam pelaburan asas adalah. Peraturan percukaian sebenar akan berbeza berdasarkan sama ada anda memberitakan akaun atau mengambil pengedaran sedikit demi sedikit pada pelbagai waktu. Pengeluaran dari akaun yang berkelayakan adalah tertakluk sepenuhnya kepada cukai dengan pengecualian mana-mana sumbangan selepas cukai yang mungkin dibuat.

Insurans Hayat Nilai Tunai

Insurans hayat nilai tunai sering dipuji oleh agen insurans dan menugaskan penasihat kewangan sebagai kenderaan simpanan persaraan. Sekiranya berstruktur dengan betul, pemegang polisi boleh mengambil jumlah pinjaman yang bebas daripada polisi untuk membiayai persaraan. Penjagaan mesti diambil untuk memastikan nilai tunai dasar tidak jatuh di bawah tahap tertentu yang akan mencetuskan peristiwa yang boleh dikenakan cukai. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Bagaimana Nilai Tunai Membangun dalam Dasar Insurans Hayat

.) Menariknya Semua bersama Mengingat maklumat di atas dan faktor-faktor lain, aliran semasa persaraan dan di mana pesanan? Tidak ada jawapan yang sukar dan pantas tetapi di sini ada beberapa faktor yang perlu dipertimbangkan. Persaraan hari ini sedikit pendekatan bertahap bagi ramai yang mungkin bersara dari pekerjaan sepenuh masa mereka tetapi mungkin bekerja sekurang-kurangnya separuh masa semasa tahun-tahun awal persaraan. Jika ini adalah keadaan anda, anda mungkin mengingati akaun persaraan tertunda cukai kemudian jika anda mempunyai pilihan untuk mengambil wang dari akaun pelaburan boleh cukai terlebih dahulu.

Sekali anda mencapai usia 70 ½ anda tidak mempunyai pilihan dari segi pengagihan minimum yang diperlukan dari mana-mana akaun persaraan yang ditangguhkan. Ini tidak terpakai untuk akaun anuiti tidak berkelayakan dan mungkin tidak terpakai kepada 401 (k) dengan majikan semasa anda jika anda masih bekerja. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Berapa Banyak Pensiun Keluar dari Akaun?

) Satu lagi faktor yang perlu dipertimbangkan adalah bahawa Keselamatan Sosial anda boleh dipengaruhi oleh pendapatan yang lebih tinggi. Pada tahun 2015 jika pendapatan anda melebihi $ 15, 720 dan anda lebih muda daripada umur persaraan penuh anda faedah anda akan dikurangkan $ 1 untuk setiap $ 2 yang pendapatan anda melebihi had ini. Ingat kadar keuntungan modal jangka panjang atas pelaburan bercukai yang dipegang selama sekurang-kurangnya satu tahun adalah 20% bagi mereka yang berada dalam kurungan cukai pendapatan tertinggi. Walaupun dengan potensi bayaran 8% Medicare, kadar ini lebih murah daripada caj kadar cukai pendapatan biasa ke atas pengeluaran dari akaun persaraan tertunda cukai jika anda berada dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih tinggi. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Cukai Keuntungan Modal pada tahun 2015

.) Bagi ramai pesara, keputusan untuk akaun yang diketuk akan menjadi gabungan beberapa jenis. Sekiranya anda sepenuhnya mengecilkan pelaburan dan simpanan anda, anda akan terpaksa mengetuk akaun yang ditangguhkan cukai secara eksklusif pada satu ketika dan ini boleh menjadi sumber wang yang mahal. Bagi ramai pesara, ia boleh masuk akal untuk memanfaatkan sepenuhnya pendapatan biasa sehingga had pendirian cukai terendah sebanyak 15%. Untuk pemfailan bersama ini berkisar hingga $ 74, 900 dan sehingga $ 37, 450 untuk pemohon tunggal pada tahun 2015. Strategi di sini adalah untuk mengekalkan pendapatan biasa anda dalam kurungan cukai 15% dan kemudian ketik sumber seperti Roth IRA, tabungan atau akaun pasaran wang, nilai tunai dari polisi insurans hayat, penjualan pelaburan bercukai di mana nilai pasaran lebih rendah daripada asas kos mereka atau sumber tunai yang tidak dikenakan cukai atau rendah yang lain. Selain itu, anda juga ingin bekerja dengan penasihat kewangan dan profesional cukai untuk melakukan perancangan yang termasuk jumlah yang diperlukan untuk membiayai persaraan anda dan yang mengambil kira keadaan cukai anda. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Strategi untuk Pengeluaran Pendapatan Persaraan

.) Bottom Line Menguruskan pengeluaran anda dari pelbagai akaun persaraan semasa persaraan boleh menjadi tugas yang kompleks terutama jika anda mempunyai akaun pelbagai jenis . Penasihat kewangan mahir boleh memberikan nasihat yang tidak ternilai dalam menguruskan pendapatan persaraan mereka.