Kita semua mengagumi orang yang hidup dalam kredo, lebih baik untuk memberi daripada menerima, tetapi lebih baik untuk menerima dan dan mendapat manfaat cukai terbesar. Dengan perancangan dan belanjawan derma amal anda seperti yang anda lakukan perbelanjaan dan penjimatan budi bicara anda, anda akhirnya boleh menjadi lebih murah hati sepanjang hayat anda (dan selepas). Oleh itu, pertimbangkan untuk menggantikan pendekatan derma yang melanda dengan taktik dan strategi memberi amal yang dapat meningkatkan perancangan kewangan anda. (Untuk membaca lebih lanjut mengenai pemberian, lihat Mendorong Kebiasaan Baik Dengan Kepercayaan Insentif .)

Sumbangan Sumbangan Pintu
Bagi memastikan generasi yang akan datang, tidaklah terlalu awal bagi keluarga dan masyarakat untuk memupuk dorongan dermawan dan amal anak-anak. Walau bagaimanapun, ia berjalan lancar dalam konflik dengan keperluan memupuk yang lebih kuat dalam Amerika Syarikat yang didorong oleh hutang, yang dikuasai oleh pengguna - penjimatan berbanding pendorong pelaburan. Orang muda boleh belajar untuk mendamaikan kedua dengan melabur dalam diri mereka dan komuniti mereka dengan peruntukan ini:

• Equity Sweat Charitable : Menanamkan banyak tenaga muda untuk melakukan kerja amal, sambil memberikan dana yang terhad kepada beberapa punca. Dapatkan sumbangan daripada jumlah yang dibelanjakan untuk tujuan budi bicara. Menyumbang lebih banyak sebagai peningkatan pendapatan budi bicara.
• Perbelanjaan Amal Besar yang Lebih Besar Dengan Penghasilan Lebih Besar : Hemat matlamat untuk membuat dan menyimpan cukup untuk menumpukan sebahagian besar tenaga dewasa (lebih terhad) untuk mendapatkan wang. Kemudian, anda boleh membelanjakan sebahagian besar pendapatan tersebut ke arah sumbangan, menghasilkan penjimatan cukai yang jauh lebih besar daripada sumbangan yang sama apabila mendapat gaji yang lebih rendah.

Sumbangan Sederhana
Sekali anda berada dalam kurungan cukai yang akan memberi anda pulangan yang baik untuk sumbangan, anda masih ingin menjadi terpilih dan memfokuskan sumber kewangan anda ke atas pemilikan rumah, keluarga yang mungkin pembentukan, membayar balik pinjaman pelajar atau baki kad kredit, dan penjimatan jangka panjang. (Untuk membaca lebih lanjut tentang penjimatan dalam kurungan umur ini, lihat Prioritas Bersaing: Terlalu Banyak Pilihan, Terlalu Banyak Dolar .)

Anda juga ingin memastikan anda mematuhi peraturan supaya anda dapat untuk dengan mudah dan cepat membenarkan sumbangan anda sekiranya IRS pernah mempersoalkannya. Berikut adalah beberapa garis panduan:

• Prapakan Bajet Amal Anda : Putuskan setiap Disember berapa jumlah sumbangan tahun berikutnya, dan peruntukkan jumlah tertentu dari itu kepada sejumlah amal pilihan yang terhad. Ini juga akan menghalang anda daripada mendapatkan terlalu banyak senarai untuk mendapatkan rayuan berulang. Tetapi biarkan beberapa dana yang tidak diperuntukkan untuk menderma sebab-sebab yang anda tidak tahu terlebih dahulu, seperti rayuan kecemasan kecemasan, atau menaja rakan yang sedang berlumba. Laraskan ke atas dengan sewajarnya jika keadaan menjadi lebih baik daripada yang dijangkakan dari segi kewangan pada tahun itu.
• Menyapu jalan raya Penyelesaian Jalan : Sukar untuk berjalan kaki apabila seseorang menarik perhatian anda, tetapi mereka mungkin mewakili organisasi yang tidak diragukan yang tidak didaftarkan untuk tujuan IRS …
• Resit Menyerah : Untuk tahun 2007, perundangan kini memerlukan semua mendakwa derma tunai mempunyai resit atau cek yang dibatalkan yang boleh anda hasilkan dalam audit. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat Suruhanjaya Audit IRS .)
• Katakan Tidak kepada Nilai Dipangkas : Begitu juga, bermula pada tahun 2007, sumbangan bahan bukan wang tunai pakaian, mestilah berada dalam "keadaan yang baik atau lebih baik" dan dinilai dengan ketat - seperti jumlah yang anda harapkan untuk dijual oleh barangan di kedai simpan rendah atau kedai konsainan. Walau bagaimanapun, barangan bernilai lebih daripada $ 500, tanpa mengira keadaan, boleh dituntut jika anda memasukkan penilaian profesional dengan pulangan cukai anda.

Derma Menyapu
Jika anda mempunyai banyak wang untuk pergi, maka berikan murah hati sekarang jika anda mahu. Anda masih boleh memaksimumkan jumlah kumulatif yang dapat anda berikan untuk sepanjang hayat anda dengan perancangan yang teliti berdasarkan fakta dan peraturan cukai ini:

• Batas Luar : Memberi 50% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan AGI) mungkin kelihatan seperti fiksyen sains, tetapi jika anda dan masyarakat cukup beruntung yang mampu anda lakukan, itulah batas deductible tahunan. Selain itu, jumlah yang boleh anda berikan kepada badan amal bukan awam tertentu, seperti yayasan swasta, adalah terhad kepada 30% daripada AGI. (Untuk membaca peraturan penuh, lihat Penerbitan IRS 526 ). Walau bagaimanapun, sumbangan yang melebihi had tersebut boleh ditolak dalam lima tahun cukai yang akan datang.
• Had Maksimum / Minimum (ed) Kerumitan : Adakah anda ingin mendermakan lebih banyak tetapi menghadapi hitungan cukai minimum alternatif (AMT), pengagihan minimum mandatori yang tidak diperlukan (RMD) had? Pertimbangkan untuk mengambil kesempatan daripada potongan cukai tanpa had, untuk mengagihkan sumbangan yang dibuat secara langsung dari IRA Tradisional anda kepada organisasi kebajikan yang berkelayakan. Walaupun faedah yang berpotensi adalah besar, peraturan yang terlibat adalah rumit; jadi dapatkan nasihat pakar cukai sebelum bertindak. (Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat Potong Cukai Minimum Alternatif Anda .)
• Buka Saham dan Barel : Jika anda mempertimbangkan hadiah besar dan mempunyai keuntungan modal jangka panjang yang besar pada memenangi stok anda telah memegang sekurang-kurangnya setahun, mendapat manfaat ganda dengan mendermakan mereka daripada menjual. Tuntut potongan penuh untuk nilai pasaran semasa mereka, bayar cukai keuntungan modal dan kemudian sumbangkan hanya hasil yang berkurang. Walau bagaimanapun, anda hanya boleh memotong hadiah saham sehingga 30% daripada AGI anda, walaupun mereka dibuat untuk amal awam. (Untuk membaca lebih lanjut lihat, Bolehkah saya menderma saham kepada amal? )
• Ketahui Manfaat Sendiri Manfaat : Apabila sumbangan mencampur amal dengan hiburan atau sesuatu yang lain dengan nilai nyata, seperti jamuan faedah untuk tujuan yang layak, anda berhak hanya untuk mendapatkan sumbangan anda selepas menolak nilai hiburan atau ketara.Begitu juga, pembelian produk yang dijual untuk tujuan, seperti kuki Pengakap, atau diberikan sebagai premium untuk derma, adalah terhad kepada pembelian atau derma yang sebenarnya memberi manfaat kepada amal. Pastikan resit derma anda menunjukkan nilai itu. Walau bagaimanapun, anda dibenarkan nilai derma penuh apabila anda hanya mendapat premium sampingan seperti kaos atau cawan kopi.

Secara amnya, hadiah ini juga mengurangkan harta pusaka anda, menurunkan cukai harta pusaka dengan cara yang setara dengan hadiah amal yang dibuat atas kematian oleh amanah atau kehendak. Hasilnya, mendermakan sebelum anda mati mungkin mempunyai lebih banyak faedah cukai daripada hadiah kematian, yang tidak mengurangkan cukai pendapatan. (Untuk terus membaca mengenai subjek ini, lihat Dapatkan Siap Untuk Tahap Cukai Ladang dan Tiga Dokumen yang Tidak Anda Lakukan Tanpa .)

Potongan Dengan mengamalkan pelan pengawasan awal, anti-peribadi dan rancangan kemiskinan awal ini dan kemudiannya membiayai program anti-kemiskinan masyarakat, anda akan mengambil keuntungan terbaik dari fakta dan peraturan cukai ini :

• Tiada Cukai Yang Kurang Dikurangkan Tanpa Sumbangan Selesai : Jika anda tidak memiliki rumah yang digadaijanjikan - dengan mana anda akan dapat menolak faedah gadai janji dan cukai harta benda - anda tidak mungkin memperoleh potongan yang cukup untuk menyusun item. (Terus membaca mengenai subjek ini di A Primer Cukai Untuk Pemilik Rumah .)
• Rendah - Racket Anti-Potong Kurungan : Jika anda boleh memotong potongan amal tetapi pendapatan kena cukai anda menolak anda ke pendakap 25% atau yang lebih tinggi, yang paling anda dapat menyimpan adalah $ 0. 15 dalam cukai untuk setiap dolar yang anda sumbangkan. Penderma yang mendapat seratus ribu dolar setahun mengurangkan cukai sebanyak satu dolar untuk setiap tiga mereka menderma.
• Perlindungan Sumbangan Amal dengan IRA Roth: Jumlah yang dimasukkan ke Roth IRA boleh ditarik balik pada bila-bila masa tanpa cukai atau penalti. Sementara itu, mereka menjana pendapatan bebas cukai yang mesti kekal dalam akaun - secara amnya sehingga umur 59 tahun. 5. Selain itu, individu boleh menyumbang sejumlah sehingga $ 4,000 setiap tahun - disalurkan di antara bilangan akaun Roth yang mereka pilih untuk ditubuhkan. Diambil bersama, peraturan ini membuat Roth tempat yang sempurna untuk tupai dari rizab sumbangan amal. (Baca lebih lanjut mengenai subjek ini dengan Memberi Hadiah Aset Persaraan Kepada Amal dan Mengambil Alih Penarikan Bebas Penalti Dari IRA Anda .)

Pasti, badan amal mempunyai keperluan tanpa had dan segera, tetapi untuk membantu diri sendiri dan masyarakat dalam jangka masa panjang, tunggu untuk menderma sehingga anda mendapat manfaat cukai yang berfaedah. Sebaliknya, tetapkan akaun Roth IRA yang ditetapkan di mana anda boleh meletakkan jumlah yang anda hendak dermakan apabila anda boleh merangkakannya dan berada dalam kurungan cukai yang cukup tinggi. Selebihkan simpanan jangka panjang anda ke Roth yang berbeza dari mana anda tidak akan membuat pengeluaran sehingga bersara.

Sementara itu, anda akan menambah simpanan jangka panjang dengan pendapatan - dari prinsipal pra-sumbangan - yang terus berkembang di Roth selepas prinsipal ditarik balik dan didermakan. Akhirnya, anda akan menjadi lebih makmur dan dapat mendermakan lebih banyak wang semasa hidup anda atau semasa kematian.(Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai pemotongan, lihat Mengeluarkan Derma Anda .)

Leverage Power Purse-String Anda
Setiap donor harus mendapat nilai penuh berkenaan dengan kedua-dua jenis pulangan atas pelaburan (ROI) dari sumbangan:

ROI Peribadi : Sebagai tambahan kepada manfaat harta tanah dan pendapatan dari sumbangan amal, anda sebenarnya boleh menerima pendapatan dari atau mengekalkan akses separa seumur hidup kepada aset yang disumbangkan. Kepercayaan amal, anuiti hadiah dan dana yang dikumpulkan bersama mungkin merupakan alternatif yang sempurna untuk menderma langsung jika anda berada di antara keadaan mengetahui anda berada di luar sana, tetapi takut hidup lama sehingga anda mungkin memerlukan kebajikan sendiri jika anda berikan terlalu banyak sekarang.

ROI Charity : Sama seperti syarikat-syarikat berbeza-beza secara beransur-ansur bagaimana mereka beroperasi, jadi amal. Lakukan kerja rumah kewangan anda yang wajar - dan dapatkan secara langsung sebagai sukarelawan jika boleh - untuk memaksimumkan kepuasan peribadi anda dari wang yang dibelanjakan dengan baik.

"Pelaburan" dalam perundingan kewangan dengan Penasihat CPA dan / atau penasihat kewangan yang berpengalaman dalam memberi amal adalah bernilai banyak bagi banyak individu, dan merupakan sesuatu yang perlu dipertimbangkan, terutamanya jika anda akan membuat sumbangan besar dan / atau konsisten .