Mari kita hadapi: dengan perbelanjaan yang semakin meningkat dalam kehidupan seharian kita, membesarkan kanak-kanak menjadi semakin mahal. Lupakan kira-kira $ 300 PlayStations, $ 5 G. I. Joes atau bahkan $ 30 Barbies. Kebimbangan yang semakin meningkat bagi banyak ibu bapa adalah kesediaan kewangan mereka untuk menghantar anak-anak mereka yang kecil dan kecil kepada sebuah institusi pasca menengah. Kos tuisyen sahaja antara $ 5,000 dan $ 30,000 setahun, dan ijazah purata memerlukan empat tahun untuk disiapkan - dengan syarat, anak-anak tidak membuat keputusan untuk menukar jurusan atau mengambil masa lapang mereka. Pada masa yang kita faktor dalam kos untuk buku, elaun belanja, perumahan dan makanan, jumlah bil mungkin melebihi $ 50,000.

Ini adalah jumlah wang yang banyak untuk kebanyakan orang, dan ramai di antara kita tidak semestinya bersedia untuk situasi kewangan seperti ini. Sesetengah ibu bapa tidak menyedari keterukannya sehingga terlambat - apabila anak-anak mereka hanya tinggal beberapa tahun sehingga tamat sekolah menengah! Yang lain mungkin berharap anak-anak mereka mewarisi gen "pintar" dari Uncle Bill lama dan akan mendapat banyak biasiswa untuk membayar kos.

Bagi kita yang tidak mempunyai banyak kepercayaan dalam genetik, bahkan tidak mempunyai "Uncle Bill", atau tidak cukup dari segi kewangan untuk menampung kos yang berkaitan dengan menghantar anak ke institusi pasca menengah, ada cara lain. Kerajaan U. S. menyedari bahawa kos-kos ini semakin meningkat sejak beberapa dekad yang lalu, telah menyediakan cara untuk menjimatkan kos pendidikan lebih mudah. Pada masa ini, terdapat tiga kaedah popular di mana anda boleh meningkatkan manfaat simpanan dan memperoleh wang yang cukup untuk membayar kos anak-anak anda.

Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell
Dahulu dikenali sebagai IRA Pendidikan, akaun Coverdell memberi manfaat kepada ibu bapa dan anak-anak kerana ia memberikan perlindungan cukai untuk keuntungan modal. Pada tahun 2001, Kongres meluluskan rang undang-undang yang membenarkan ibu bapa menaikkan sumbangan tahunan, bergantung kepada pendapatan mereka, sehingga $ 2,000 setiap kanak-kanak. Oleh itu, keluarga dengan hanya satu individu memfailkan pulangan cukai pendapatan kurang daripada $ 95,000 / tahun dibenarkan menyumbang $ 2, 000 / tahun untuk setiap anak. Sekiranya jumlah yang anda sertakan ialah antara $ 95, 500 dan $ 110, 000, had sumbangan adalah $ 1, 800 / tahun untuk setiap anak, dan, jika jumlah yang anda fail melebihi $ 110, 000 / tahun, anda tidak beruntung: jumlah sumbangan ialah $ 0. Jika pendapatan keluarga mempunyai pemohon bersama, had pendapatan meningkat dua kali ganda dengan had sumbangan yang sama.

Pengeluaran daripada akaun ini bebas daripada penalti jika ia dibuat untuk perbelanjaan pendidikan yang layak, dan dikenakan cukai sebagai pendapatan pada kadar cukai penerima. Di samping itu, akaun ini memberikan kelonggaran dalam kandungan pelaburan, dan, sekiranya benefisiari tidak memerlukan semua dana dalam akaun itu, bahagian yang tinggal boleh ditukar kepada nama mana-mana ahli keluarga yang berumur bawah 30 tahun.Kelemahan satu jenis akaun ini ialah, jika benefisiari terpakai untuk bantuan kewangan, aset dalam akaun ditetapkan sebagai penerima.

UGMA / UTMA Account
Menggunakan nombor insurans sosial kanak-kanak, orang dewasa boleh membuka akaun bagi pihak minor dan bertindak sebagai penjaga akaun. Sumbangan oleh mana-mana individu tunggal kepada seorang dewasa boleh mencapai $ 11,000 / tahun. Jika kanak-kanak berusia di bawah 14 tahun, $ 700 / tahun pertama adalah bebas cukai, $ 700 / tahun kedua dikenakan cukai pada kadar kanak-kanak, dan apa-apa di atas $ 1, 400 dikenakan cukai pada kadar ibu bapa. Jika kanak-kanak berusia di atas 14 tahun, sebarang pendapatan pelaburan melebihi $ 700 / tahun akan dikenakan cukai pada kadar kanak-kanak.

Jenis-jenis akaun UGMA / UTMA ini menyediakan fleksibiliti kerana dana tidak perlu digunakan semata-mata untuk tujuan pendidikan; Walau bagaimanapun, akaun-akaun ini mempunyai kelemahan yang besar. Pertama, penjaga mempunyai kuasa terhad untuk mengawal apa aset digunakan apabila kuasa aset dipindahkan kepada benefisiari. Apa yang dimaksudkan adalah bahawa selepas benefisiari secara sah menjadi dewasa, dana itu dipindahkan ke nama benefisiari dan dia boleh menggunakan dana untuk apa sahaja yang dia kehendaki, tanpa mengira kelulusan penyumbang. Kedua, tidak ada perlindungan cukai kerana keuntungan modal dikenakan cukai secara tetap, walaupun pada kadar benefisiari, yang biasanya lebih rendah daripada penyumbang. Ketiga, seperti dengan akun Coverdell, aset-aset ini juga dihitung terhadap benefisiari yang, memiliki kepemilikan, memutuskan untuk mengajukan permohonan bantuan keuangan untuk pendidikan tinggi.

Pelajaran 529 Pelajaran
Ini adalah perkhidmatan yang disediakan oleh semua 50 negeri di Amerika Syarikat. Akaun-akaun ini mewujudkan surcaj cukai pendidikan untuk benefisiari. Apa-apa keuntungan di dalam akaun itu mengumpul pengecualian cukai, dan pengagihan untuk perbelanjaan berkaitan pendidikan juga tidak diasah. Sesiapa sahaja boleh membuka salah satu pelan ini, menyumbang kepadanya, dan disenaraikan sebagai benefisiari. Berbeza dengan penderma akaun UGMA / UTMA, penderma pelan 529 sentiasa mengawal wang dan secara amnya boleh menukar benefisiari tanpa banyak kesukaran; Tambahan pula, aset dalam pelan itu tidak dianggap sebagai benefisiari, jadi dana tidak akan membahayakan mana-mana permohonan untuk bantuan kewangan.

Salah satu kelemahan yang serius kepada pelan jenis ini adalah batasan yang diletakkan pada pelaburannya. Kebanyakan dana mengehadkan pelaburan hanya dengan beberapa pilihan, yang boleh menjadi terhad sebagai pendekatan tangan kepada pengurusan pelaburan. Kebimbangan lain adalah panjang umur rancangan ini. Nama rancangan ini merujuk kepada kelemahan cukai dalam seksyen 522 kod IRS, yang kewujudannya hanya dijamin sehingga tahun 2010 oleh Kongres. Ini dapat menimbulkan ketidakpastian bagi ibu bapa dengan anak-anak yang tidak akan menghadiri universiti sehinggalah tahun 2010.

The Bottom Line Ramai pelan simpanan yang berbeza untuk pendidikan kanak-kanak menyediakan situasi yang penting untuk mengambil kesempatan daripada . Masa sentiasa menjadi aset apabila cuba menyelamatkan, dan akaun yang dilindungi cukai membantu memastikan bahawa sebarang pendapatan tidak akan secara perlahan dimakan oleh kerajaan.Sekiranya masa tidak lagi di sisi anda, akaun 529 secara amnya lebih baik kerana ia akan menyediakan penjimatan cukai maksimum dalam tempoh masa yang singkat, tanpa menjejaskan permohonan anak anda untuk bantuan kewangan. Walau bagaimanapun, jika anda tidak mahu dihadkan dalam keputusan pelaburan anda dan campuran portfolio, pelan 529 mungkin bukan pilihan terbaik. Jika anda mempunyai banyak masa sebelum graduan anak anda dari sekolah menengah, ESA mungkin menjadi pilihan yang baik. Jika anda tidak mahu memberi kawalan sepenuhnya kepada anak-anak anda, akaun UGMA / UTMA mungkin bukan laluan terbaik. Apa sahaja yang anda membuat keputusan, pastikan anda memahami peraturan permainan sebelum anda bermain.

Untuk mengetahui bagaimana untuk membantu anggaran anak-anak anda, lihat Apakah Anda Mengajar Anak-Anak Anda Mengenai Wang?