Jangan merasa terlalu teruk. Kita semua membuat kesilapan. Berita baiknya ialah anda mungkin mempunyai sedikit masa untuk membuat pembetulan yang betul.
IRS menyediakan anda lanjutan enam bulan automatik untuk membetulkan lebihan sumbangan jika anda memfailkan pulangan cukai persekutuan anda pada tarikh akhir April 15. Ini bermakna pasangan anda mungkin sampai pertengahan bulan Oktober untuk memperbaiki sumbangan yang berlebihan. Sekiranya caruman yang berlebihan kekal di IRA Roth selepas tarikh akhir ini, pasangan anda akan dikenakan denda sebanyak 6% atas sumbangan yang berlebihan. 6% ini dinilai untuk setiap tahun lebihan yang tersisa dalam IRA.
Untuk membetulkan sumbangan berlebihan IRA Roth, sumbangan yang berlebihan mesti dikeluarkan daripada IRA Roth bersama-sama dengan apa-apa pendapatan (atau tolak apa-apa kerugian). Kustodian IRA mungkin memerlukan pasangan anda untuk melengkapkan borang permintaan pengedaran (atau pengembalian permintaan yang berlebihan). Sesetengah kustodian akan membantu anda dengan mengira sebarang pendapatan atas sumbangan yang berlebihan. Jika ini adalah satu-satunya sumbangan yang dibuat kepada akaun, mengira pendapatan akan mudah. Secara umum, pendapatan akan ditentukan dengan menolak (dari baki semasa) apa-apa yuran dan amaun yang telah disumbangkan.
Pembetulan lebihan akan dilaporkan kepada pasangan anda dan IRS pada Borang 1099-R. Sekiranya caruman berlebihan diperbetulkan dalam tahun semasa, 1099-R akan dihantar kepada pasangan anda pada bulan Januari berikutnya. Jangan bimbang. IRS tidak mengharuskan anda untuk melampirkan Borang 1099-R ke penyata cukai anda melainkan anda telah dikenakan cukai persekutuan daripada pengedaran yang dilaporkan. Mana-mana pendapatan akan dikenakan cukai pada tahun semasa (tahun di mana sumbangan dibuat), yang bermaksud bahawa jika anda telah memfailkan pulangan cukai persekutuan anda, anda mungkin perlu memfailkan pulangan yang dipinda untuk memasukkan apa-apa pendapatan. Ini akan dilambangkan oleh "P" dalam
Borang 1099-R.
Anda mungkin ingin berunding dengan profesional cukai anda untuk memastikan semua keperluan dipenuhi.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby. (Hubungi Denise)
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Pasangan saya mempunyai sedikit / tiada pendapatan. Bolehkah saya menyumbang kepada IRA pasangan saya?
Ya. Anda boleh membuat sumbangan IRA Tradisional kepada IRA Tradisi pasangan anda kerana anda mempunyai pampasan yang layak. Tiada had pendapatan untuk menyumbang kepada IRA Tradisional. Walau bagaimanapun, walaupun pendapatan anda tidak menghalang anda daripada membuat sumbangan IRA Tradisional, ia mungkin membuat anda tidak layak untuk mengambil potongan untuk sumbangan Tradisional IRA, atau daripada membuat sumbangan Roth IRA.
Saya menyumbang lebih besar kepada Roth saya, lalu kehilangan separuh daripada wang ini ke pasaran. Adakah penalti 6% dikenakan untuk sumbangan asal saya, atau hanya apa yang tersisa?
Ia bergantung. Sekiranya caruman yang berlebihan dikeluarkan dari Roth IRA anda dengan tarikh akhir pemfailan cukai anda ditambah sebarang pelanjutan, bersama-sama dengan apa-apa pendapatan bersih yang berpatutan (NIA), cukai eksais 6% tidak terpakai. Sekiranya sumbangan berlebihan tidak dikeluarkan oleh tarikh akhir, anda berhutang IRS cukai ekzos sebanyak 6% untuk setiap tahun jumlahnya masih dalam Roth IRA anda sebagai sumbangan yang berlebihan.