Semasa kerjaya kami, kami membina faedah persaraan sosial kami dengan mengumpulkan cukup kuantiti pendapatan untuk pertama kali layak. Pendapatan tersebut terkumpul dalam mengira manfaat kami. Asas formula yang menentukan manfaat persaraan kami adalah 35 tahun pendapatan teratas kami.

Untuk menjadi lebih khusus, manfaat persaraan anda didasarkan pada pendapatan paling tinggi 420 bulan (35 tahun) yang diindeks setiap bulan. Perolehan purata anda ialah jumlah 420 bulan diindeks yang dibahagikan dengan 420. Ini pada asasnya bagaimana jumlah insurans utama anda dikira, yang merupakan faedah yang paling akan diterima jika mereka menuntut pada umur persaraan penuh mereka (FRA). Bagaimanakah faedah-faedah keselamatan sosial yang berfungsi lebih lama? Sebagai penasihat kewangan membantu pelanggan mereka dengan perancangan kewangan untuk bersara, ini adalah soalan untuk dipertimbangkan dan dipandang dari beberapa perspektif. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Menavigasi Keselamatan Sosial dengan Pelanggan Anda .)

Kesan Kerja Lebih Lama Pengiraan Faedah

Laman web Keselamatan Sosial mentakrifkan umur persaraan sebagai umur di mana anda mula menerima manfaat persaraan Sosial Jaminan. Mereka menentukan umur berhenti kerja anda sebagai umur di mana anda meninggalkan tenaga buruh. Mereka terus mengatakan bahawa usia ini boleh mempengaruhi jumlah manfaat persaraan sosial anda. Sekiranya pekerja berhenti bekerja sebelum mengumpulkan pendapatan bernilai 35 tahun maka sifar akan digunakan untuk tahun-tahun tanpa pendapatan dan akan mengurangkan manfaat anda.

Sehingga usia 60 pendapatan anda diindeks ke atas untuk mencerminkan pertumbuhan ekonomi dan kesan inflasi sejak anda mula memperoleh pendapatan. Sebaik sahaja anda berusia 60 tahun, apa-apa pendapatan tambahan akan digambarkan dalam 35 tahun teratas tanpa pengindeksan. Sekiranya pendapatan anda selepas umur 60 tahun melebihi jumlah pendapatan yang dilindungi, yang selalu setinggi setinggi-tingginya jumlah pendapatan yang dilindungi tahun lepas, maka pendapatan tahun itu biasanya akan meningkatkan jumlah insurans utama pekerja. Dalam bahasa Inggeris biasa, bekerja pada usia 60 tahun tidak akan menyakiti manfaat anda dan dapat membantu meningkatkannya. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Tips Menangguhkan Faedah Keselamatan Sosial. )

Pengiraan Manfaat

Jika pelanggan terus bekerja dalam lingkungan 60-an atau lebih, Jaminan Sosial akan mengira semula manfaat mereka setiap tahun yang mereka bekerja, sama ada atau tidak mereka menarik manfaat. Bagi seseorang yang mungkin tidak mempunyai 35 tahun kerja penuh, satu tahun kerja tambahan boleh menggantikan setahun dengan tiada pendapatan dan meningkatkan pendapatan purata dan faedahnya. Di samping itu, ini akan meningkatkan faedah orang lain yang akan mendapat faedah daripada rekod pendapatan anda. Ini boleh termasuk kanak-kanak yang bergantung, pasangan atau ibu bapa anda.

Kesan Pendapatan yang Diperolehi Keuntungan

Bagi pelanggan yang menuntut keuntungan sebelum umur persaraan mereka (pada masa ini 66 untuk mereka yang dilahirkan sebelum tahun 1960) pendapatan yang diperoleh lebih daripada $ 15, 720 untuk 2016 akan menghasilkan pengurangan $ 1 faedah mereka untuk setiap $ 2 pendapatan yang diterima melebihi batas. Pada tahun di mana pekerja mencapai FRA mereka, had pendapatan yang meningkat meningkat kepada $ 41, 880 untuk 2016 dan pengurangan faedah adalah $ 1 dalam manfaat untuk setiap $ 3 berbanding had pendapatan yang diperolehi. (Untuk lebih lanjut, lihat: Perubahan Keselamatan Sosial untuk 2016 .)

Pendapatan yang diperolehi termasuk upah, pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri, bonus, gaji bercuti dan komisen yang diperolehi, kerana semuanya berdasarkan pekerjaan. Pendapatan yang diperolehi tidak termasuk pendapatan pelaburan, pembayaran pencen, pendapatan persaraan kerajaan, bayaran pencen tentera atau jenis pendapatan yang "belum diperolehi" yang serupa.

Sekali mereka mencapai FRA mereka tidak ada pengurangan faedah untuk pendapatan yang diperolehi. Sejauh yang mana faedah hilang disebabkan melebihi had pendapatan yang diperoleh, pelanggan akan menerima manfaat ini sebaik sahaja mereka mencapai FRA mereka sebagai tambahan kepada manfaat bulanan mereka.

Cukai Manfaat

Jika pendapatan anda dari semua sumber melampaui ambang tertentu, manfaat Jaminan Sosial anda boleh dikenakan cukai pendapatan persekutuan, dan dalam 13 negara pula, cukai pendapatan negara juga. Di peringkat persekutuan, cukai manfaat Sosial Jaminan berdasarkan "pendapatan gabungan. "Ini dikira sebagai pendapatan kasar yang diselaraskan oleh pelanggan anda (AGI) ditambah dengan sebarang faedah yang tidak dikenakan cukai, ditambah separuh daripada manfaat Jaminan Sosial klien anda. Dalam kes ini, semua pendapatan yang diperoleh atau tidak diperolehi dijangka berlaku dalam pengiraan pendapatan gabungan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Jaminan Keamanan Sosial Dikeluarkan .)

Bagi pemohon individu dengan pendapatan gabungan $ 25, 000 hingga $ 34, 000, 50% daripada manfaat Sosial Anda mungkin tertakluk kepada federal cukai pendapatan. Jika pendapatan gabungan anda melebihi $ 34,000, sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial anda boleh dikenakan cukai. Untuk pemohon bersama dengan gabungan pendapatan sebanyak $ 32,000 hingga $ 44, 000, 50% daripada manfaat Sosial Anda mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan. Jika pendapatan gabungan anda melebihi $ 44, 000, sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial anda boleh dikenakan cukai.

Tiada had umur untuk cukai manfaat Sosial. Pekerja tertakluk kepada Akta Medicare dan Federal Contributions Fund (FICA) atas pendapatan yang diterima tanpa mengira usia mereka. Jumlah maksimum manfaat Jaminan Sosial yang akan dikenakan cukai adalah 85%, tanpa mengira tahap pendapatan anda.

Aspek Praktikal

Sebagai perkara praktikal, pelanggan akan bekerja dalam tahun-tahun persaraan mereka untuk beberapa alasan yang termasuk keinginan untuk terus aktif dan terlibat. Mereka juga mungkin mahu memulakan kerjaya encore atau mereka mungkin memerlukan pendapatan. Memahami pelbagai kesan kerja lebih lama pada manfaat Jaminan Sosial klien anda adalah penting. Penasihat kewangan perlu memastikan bahawa pelanggan memahami bahawa bekerja pada usia 60 tahun tidak mempunyai kesan penurunan tertentu terhadap manfaat mereka.(Untuk maklumat lanjut, sila lihat: Fail Keselamatan Sosial dan Strategi Tuntutan Menangguhkan Berakhir: Sekarang Apa? )

Penasihat kewangan harus menasihati klien yang bekerja dan mengambil manfaatnya atas akibat potensial cukai pendapatan dan potensi pengurangan manfaat daripada pendapatan yang diperolehi terlalu banyak. Mereka perlu membuat pelanggan sedar mengenai potensi untuk menarik balik tuntutan Jaminan Sosial mereka dan memohon semula pada masa akan datang, pada dasarnya perbuatan yang dilakukan dalam tempoh 12 bulan pertama selepas memulakan manfaat mereka. Bagi pelanggan yang telah mencapai FRA mereka, mereka mempunyai pilihan untuk menangguhkan manfaat mereka jika dikehendaki juga.

Bottom Line

Terdapat banyak salah tanggapan yang mengelilingi kesan yang bekerja lebih lama pada faedah Keselamatan Sosial. Penasihat kewangan boleh membantu mendidik pelanggan mereka dengan sewajarnya supaya mereka boleh membuat keputusan yang lebih baik dan memasukkan maklumat ini ke dalam perancangan persaraan mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kurangkan Kerja semasa Persaraan .)