Penurunan dalam pasaran saham tidak dianggap umum sebagai perkara yang menyenangkan, tetapi ia dapat memberi peluang kepada para penasihat kewangan untuk membantu klien mereka meningkatkan portfolio percukaian mereka.

Go Shopping

Jika pelanggan anda mempunyai wang tunai yang menunggu di luar mencari peluang yang baik untuk meletakkan wang ini untuk bekerja, pasaran turun adalah masa untuk pergi membeli-belah. Membeli pelaburan yang baik pada harga yang lebih rendah adalah membeli paling rendah, menjual strategi tinggi. Seperti biasa pastikan pelaburan yang anda cari untuk membeli masih taruhan jangka panjang yang baik dan mereka tidak murah kerana alasan selain daripada keadaan pasaran yang berlaku. Ini benar terutama dengan saham individu. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tips Perancangan Cukai Teratas untuk Pasaran Meruap .)

Kelebihan dalam akaun yang boleh dikenakan cukai adalah rawatan keutamaan keuntungan modal jangka panjang jika pelaburan diadakan sekurang-kurangnya setahun dan sehari. Kelebihan lain adalah keupayaan untuk menggunakan pelaburan yang dihargai yang telah diadakan selama satu tahun dan sehari untuk membuat sumbangan amal bagi mereka yang cenderung bersikap cita-cita.

Penjualan Kerugian Cukai

Jika kelemahan pada awal 2016 dan musim panas tahun 2015 telah menyebabkan sebahagian daripada pegangan bercukai anda jatuh, mungkin ada masa untuk merealisasikan beberapa atau semua kerugian tersebut. Penggunaan terbaik penuaian cukai adalah apabila ia dilakukan dalam kursus biasa mengurus dan mengimbangi portfolio anda. Di samping itu, kerugian modal boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal di tempat lain dalam portfolio anda, sama ada dari jualan langsung dari pelbagai pegangan atau melalui pengagihan dari dana bersama. Walaupun dengan kerugian setakat tahun ini, sesetengah dana bersama mungkin masih mempunyai beberapa keuntungan modal yang tidak tertanam yang mereka akan diagihkan kepada para pemegang saham sepanjang tahun.

Setakat kerugian modal anda melebihi keuntungan modal anda, anda boleh menggunakan $ 3, 000 untuk memotong daripada pendapatan lain. Sebarang kerugian berlebihan boleh dibawa dan digunakan pada tahun berikutnya untuk mengimbangi keuntungan modal. (Lihat juga: Kebaikan dan Keburukan Penurunan Kerugian Cukai Tahunan .)

Idea untuk mempunyai "bank" kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal pada masa akan datang bukanlah idea yang buruk kerana perkara-perkara berlaku . Sebagai contoh, Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35 34-0 59% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) mengumumkan tahun lepas bahawa ia sedang mempertimbangkan penggabungan dengan Allergan, Plc (AGN AGNAllergan PLC175. 58 + 0 38% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ), syarikat farmaseutikal Ireland yang boleh menyebabkan keuntungan modal bagi para pemegang saham dan tiada pengagihan wang tunai untuk mengimbangi keuntungan ini. Mereka yang mempunyai beberapa kerugian modal "banked" boleh menggunakannya untuk mengimbangi pengagihan keuntungan modal tanpa tunai.

Berhati-hati dengan Jualan Basuh

Peraturan jualan basuh menyatakan bahawa anda tidak boleh membeli sekuriti yang sangat serupa dengan yang anda jual untuk merealisasikan kerugian cukai dalam masa 30 hari sebelum atau selepas jualan.Sebagai contoh, jika anda menjual dana Indeks Vanguard 500 (VFIAX) pada kerugian dan kemudian berbalik dan membeli SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 94 + 0 19% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) ini pastinya akan dianggap sangat serupa kerana mereka menjejaki indeks yang sama.

Jika anda menjual dana campuran besar yang dikendalikan secara aktif seperti Alpine Rising Dividend A (AAADX) dan menggunakan hasil untuk membeli dana Indeks Vanguard 500 ini tidak akan melanggar peraturan penjualan cucian kerana kedua-dua dana itu tidak begitu banyak. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Menghindari Kaedah-kaedah Jualan Cuci Ketika Menyelesaikan Kerugian Cukai .)

Pembelian pemilikan yang sama secara identik dalam IRA juga akan melanggar aturan penjualan cucian jika dilakukan selama ini tingkap.

Mempertingkatkan Pegangan Yang Dikenakan Cukai

Sama ada melalui penuaian kerugian cukai atau kaedah lain yang masuk akal untuk melihat menaik taraf portfolio bercukai apabila pasaran turun. Peningkatan ini mestilah, semestinya, meluaskan ke bahagian lain portfolio anda seperti akaun persaraan yang ditangguhkan cukai juga.

Menghadapi tema penurunan cukai, REIT kayu telah dilanda keras pada tahun 2016 setakat ini. Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30 92 + 0 52% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) turun lebih daripada 16% dalam tempoh 12 bulan yang lalu. Bergantung pada apabila anda membeli REIT, anda mungkin mempunyai kerugian yang besar. Sekiranya anda masih mahu melabur di dalam REIT, tetapi ingin menjadi kurang profesional, anda boleh menaik taraf ke REIT indeks yang luas seperti dana yang diperdagangkan pertukaran Vanguard REIT (VNQ VNQVanguard REIT83. . 72% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ). (Untuk lebih lanjut, lihat: Vanguard REIT ETF .)

Berikan Portfolio Makeover

Harga saham dan pelaburan lain yang umumnya tertekan membolehkan anda membuat beberapa perubahan portfolio walaupun anda tidak akan menjual saham pada kerugian. Paling tidak, keuntungan yang anda peroleh akan lebih rendah daripada jika anda menjalankan strategi ini apabila pasaran lebih tinggi. Makeover mungkin melibatkan prinsip lokasi aset. Contohnya, stok dan indeks ETFs secara amnya cukup cekap dan biasanya calon yang baik untuk dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai.

Bon Perbandaran dengan faedah yang dikecualikan cukai dan dana bersama yang diuruskan cukai juga merupakan calon yang baik untuk akaun yang boleh dikenakan cukai. REIT dan pelaburan alternatif lain pada amnya dianggap sebagai cukai tidak cekap dan mungkin calon yang lebih baik untuk akaun yang ditangguhkan cukai seperti IRA atau bebas cukai seperti Roth IRA.

Walaupun terdapat faktor-faktor lain yang perlu dipertimbangkan, anda mungkin mengambil peluang ini untuk menyemak lokasi aset aset anda dan menyesuaikan di mana ia masuk akal apabila harga dan mungkin akibat cukai lebih rendah. (Untuk maklumat lebih lanjut, lihat: Menjelaskan Penggabungan Portfolio kepada Pelanggan .)

Perolehan Kos Dolar

Rata-rata kos dolar adalah sebagai strategi pelaburan yang tidak dapat difikirkan oleh saya. Walau bagaimanapun, jika anda seorang yang melabur secara tetap dalam akaun yang boleh dikenakan cukai anda sama ada melalui dana bersama atau mungkin program DRIP dengan saham individu, ini sudah tentu bukan masa untuk berhenti.Sama seperti purata kos dolar yang dilakukan dalam akaun tertunda cukai seperti 401 (k), purata kos dolar dalam akaun yang dikenakan cukai membolehkan anda membeli lebih banyak saham pada kos yang lebih rendah. Walaupun keuntungan modal anda akan lebih tinggi di jalan raya, ia masih lebih baik untuk membuat wang pelaburan berbanding bukan.

Dengan semua pelaburan bercukai, tetapi terutamanya yang dibeli melalui rata-rata kos dolar, adalah penting untuk menyimpan rekod yang baik dari segi kos anda. Ini membolehkan anda fleksibiliti maksimum di jalan apabila tiba masanya untuk menjual beberapa pegangan anda untuk pengimbangan semula atau tujuan lain. Jika anda membuat pemilihan yang tepat, anda boleh menentukan saham yang hendak dijual atau derma dalam hal sumbangan amal yang dilakukan dengan saham bukan tunai.

Bottom Line

Penurunan dalam pasaran saham boleh memberi peluang kepada pelabur menaik taraf bahagian percukaian portfolio mereka dengan akibat cukai yang minimum. Penasihat kewangan harus mengambil kesempatan ini untuk meninjau akaun klien untuk memanfaatkan kesempatan ini jika berlaku. (Untuk lebih lanjut, lihat: Strategi Pelaburan untuk Pasaran Meruap .)