Apabila rancangan 401 (k) mula-mula datang lebih 30 tahun yang lalu saya yakin visi ini adalah bahawa orang akan menyelamatkan dan melabur untuk bersara dan mengeluarkan wang sepanjang tempoh persaraan mereka. Sejak masa itu perkara telah berubah. Orang ramai hidup lebih lama dan tanggapan mengenai persaraan yang semata-mata penghentian kerja telah berkembang untuk sesetengah orang. Terdapat banyak orang yang telah memutuskan bahawa persaraan adalah masa yang tepat untuk memulakan perniagaan. Dan satu sumber pembiayaan yang berpotensi untuk perniagaan ini (bagi kedua-dua pesara dan usahawan muda yang meninggalkan dunia korporat) adalah rancangan 401 (k) mereka. Teknik pembiayaan ini mempunyai kebaikan dan keburukannya.

ROBS

Rollovers sebagai Business Startups atau ROBS membolehkan anda menggunakan wang dalam 401 (k) atau rancangan persaraan sumbangan yang ditetapkan untuk memulakan perniagaan baru atau membeli yang sedia ada tanpa memicu penalti pengeluaran boleh dikenakan cukai. ROBS mesti dijalankan dengan betul. Proses ini melibatkan penggabungan sebuah syarikat baru dan mewujudkan 401 (k) untuk entiti itu. Anda kemudian akan menggelapkan dana dari rancangan 401 (k) anda yang ada sekarang. Biasanya, entiti baru akan mengeluarkan saham yang pemiliknya akan membeli dan memegang dalam 401 (k) rancangan baru. Hasil dari penjualan stok boleh digunakan untuk perbelanjaan operasi untuk memulakan dan mengendalikan perniagaan. Walau bagaimanapun, gaji pemilik mesti dibayar daripada pendapatan dan keuntungan dan bukan hasil pembelian saham 401 (k). (Untuk lebih lanjut, lihat: Dana Persaraan untuk Pemula Dana .)

Mereka yang ingin membeli atau memulakan perniagaan menggunakan teknik ini adalah bijak untuk melibatkan perkhidmatan penasihat kewangan atau seseorang yang berpengetahuan dalam bidang ini kerana Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mempunyai peraturan yang ketat tentang bagaimana transaksi ROBS perlu dilaksanakan untuk mengelakkan hukuman.

The Pros

Suatu sumber dana tanpa mengira penarafan kredit : Bagi mereka yang mempunyai kredit yang buruk atau yang tidak pasti akan meminjam dana untuk memulakan atau membeli perniagaan baru rancangan mereka 401 (k) adalah sumber siap dana.

Menghindari cukai pada peralihan: Menggunakan ROBS adalah lebih baik untuk mengambil pengeluaran tunai daripada 401 (k) anda dan membayar cukai pendapatan dan berpotensi penalti pengeluaran awal jika anda berumur bawah umur 59½. Cukai akan menyebabkan jumlah yang tersedia untuk membiayai usaha baru itu untuk sebahagiannya habis. (Untuk lebih lanjut, lihat: Meminjam dari Rancangan Anda .)

Kontra

Potensi menjadi pendek pada dana persaraan : Walaupun usaha baru berjaya pemiliknya mendapati diri mereka pendek terhadap aset cair untuk membiayai persaraan mereka. Walaupun perniagaan dimatikan dan berjaya, pemiliknya mungkin tidak mempunyai aliran tunai peribadi untuk menyumbang 401 (k) mereka kerana mereka mungkin tidak membayar gaji mereka sendiri (atau gaji) yang mencukupi.

Risiko pegangan tertumpu: Meletakkan semua atau sebahagian besar telur persaraan anda ke dalam satu keranjang selalu berisiko. Ini tidak berbeza daripada pegangan pekat lain seperti jumlah yang berlebihan satu saham tunggal. Walau bagaimanapun, dalam kes ini pegangan tertumpu kebanyakannya tidak cair. Selanjutnya, jika perniagaan gagal, 401 (k) anda akan menghilangkan telur sarang persaraan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Cara Mendapatkan Telur Sarang Retirement Anda .)

Mereka boleh menjadi mahal: Anda kemungkinan besar akan terlibat dalam perkhidmatan firma yang mengkhususkan diri dalam penubuhan dan mentadbir rancangan ROBS. Tidak ramai di antara mereka dan bayaran mereka boleh mahal.

Mendapatkan skrin radar IRS dan Jabatan Tenaga Kerja: ROBS transaksi tidak menyalahi undang-undang dan tidak melanggar peraturan IRS, tetapi tidak ada yang kurang mereka "di tepi" di mata IRS. Walaupun tidak ada nombor keras untuk menyokong ini, tidaklah realistik untuk mengesyaki bahawa melakukan salah satu daripada transaksi ini boleh membuat anda dan perniagaan anda lebih mungkin untuk diaudit.

Memandangkan ini adalah pelan persaraan yang berkelayakan, terdapat juga peraturan dan peraturan Jabatan Buruh yang perlu dipatuhi. Antaranya adalah keperluan untuk membuka rancangan baru 401 (k) kepada pekerja perniagaan, termasuk pilihan untuk membeli stok syarikat baru jika mereka inginkan. (Untuk lebih lanjut, lihat: lihat Rencana Pemilik Perniagaan Kecil Dapat Menetapkan .)

Walaupun anda tidak muncul di radar mereka, IRS mempunyai beberapa peraturan yang ketat di sekeliling pengaturan ini, terutama yang tidak menarik dalam transaksi yang dilarang dengan wang. Transaksi sedemikian boleh mencetuskan cukai eksais dan boleh menyebabkan penalti sehingga 110%. Ini adalah sebab yang baik untuk melibatkan firma yang memahami ROBS dan peraturan di sekelilingnya. Ini juga mengapa bayaran banyak penasihat ini sangat tinggi.

Sumber Lain

Walaupun sesiapa yang membeli atau memulakan perniagaan harus pergi ke usaha ini dengan keyakinan yang tinggi, prospek meletakkan telur sarang pensiun anda berisiko jika sesuatu yang tidak dimatikan menakutkan. Beberapa sumber dana lain yang perlu dipertimbangkan: (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Cara Paling Utama untuk Memulakan Perniagaan Anda .)

Cari pelabur lain: Minta orang lain melabur dalam perniagaan anda. Bergantung kepada jenis perniagaan, sambungan anda dan rekod jejak perniagaan ini mungkin merupakan pilihan yang sesuai.

Gunakan crowdsourcing: Internet telah mencipta peluang yang belum pernah terjadi sebelumnya dan mencapai usahawan baru dan terdapat banyak platform crowdfunding yang dapat membantu anda membiayai perniagaan anda.

Meminjam wang: Bergantung kepada keadaan anda bank, kesatuan kredit atau Administrasi Perniagaan Kecil mungkin menjadi pilihan untuk anda.

Bottom Line

Adalah impian Amerika untuk memulakan atau menjalankan perniagaan anda sendiri dan membuatnya. Ganjaran boleh menjadi hebat. Bagaimanapun, dalam hal menggunakan akaun 401 (k) anda untuk membiayai perniagaan, anda mengambil risiko yang besar. Sekiranya perkara tidak dimatikan, anda bukan sahaja akan kehilangan perniagaan anda tetapi kemungkinan besar telur sarang persaraan anda akan hilang.Sebelum pergi ke laluan ini, adalah bijak untuk mengambil penasihat yang memahami bagaimana untuk melaksanakan dan memantau transaksi ROBS untuk memastikan anda tidak melanggar peraturan. Adalah juga bijak untuk berunding dengan penasihat kewangan anda dan juga penasihat cukai anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kos Permulaan Perniagaan: Ini dalam Butiran .)