Ia jatuh, menjatuhkan. Salah satu pelaburan anda jatuh seperti belon utama. Ia tidak kelihatan seperti pemulihan, jadi anda menggigit peluru itu. Anda menjual stok pada kerugian.

Kerugian pasaran saham sentiasa menurun, dan sukar untuk melihat lapisan perak apabila anda telah kehilangan besar. Ramai orang melihatnya sebagai kekalahan peribadi - dakwaan keseluruhan strategi pelaburan mereka. Jika melabur adalah berjudi, menjual di kerugian adalah setara dengan lambakan 50 suku dalam mesin slot dan berjalan pergi dengan beberapa dolar.

Tetapi jangan risau. Anda boleh mengurangkan kerugian tersebut ke atas cukai anda dan mengubah keadaan yang buruk ke dalam kemunduran yang ringan. Proses itu mungkin kelihatan mencabar, tetapi ia akan berbaloi. Ikuti langkah-langkah ini untuk memastikan anda mendapat apa yang anda layak dari lelaki cukai dan mengurangkan kerugian pelaburan anda pada masa yang sama. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Mengeluar Kerugian Saham: Panduan. )

Apa Potongan Maksud

Apabila ia melibatkan pelaburan, hanya terdapat tiga jenis potongan yang anda boleh ambil. Anda boleh memotong sumbangan IRA tradisional, keuntungan tertentu dari penjualan rumah dan kerugian modal. Potongan menurunkan jumlah pendapatan kasar yang diselaraskan, yang digunakan untuk mengira jumlah hutang yang anda bayar. Potongan boleh mengurangkan kekecewaan kerugian modal.

Kerugian modal dibahagikan kepada dua kategori: jangka pendek dan jangka panjang. Kerugian jangka pendek berlaku apabila saham yang dijual telah diadakan kurang dari setahun. Kerugian jangka panjang berlaku apabila stok telah diadakan selama setahun atau lebih. Ini adalah perbezaan penting kerana kerugian dan keuntungan dianggarkan berbeza bergantung jika mereka jangka pendek atau jangka panjang.

Keuntungan modal jangka pendek, seperti kerugian jangka pendek, adalah apabila anda telah memegang stok selama kurang dari satu tahun sebelum menjual. Keuntungan modal jangka panjang adalah apabila anda telah memegang stok selama lebih dari satu tahun sebelum menjualnya. Keuntungan modal jangka pendek dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa, perbezaan besar berbanding keuntungan modal jangka panjang, yang dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah. Anda boleh menyimpan banyak wang dengan hanya memegang stok anda lebih lama sebelum anda menjualnya.

Juga, kerugian hanya akan diambil kira apabila anda telah menjual stoknya. Anda tidak boleh menuntut kerugian semata-mata kerana nilai semasa adalah kurang daripada berapa banyak yang anda bayar untuknya. (Untuk lebih, lihat: Kerugian Saham Terbesar Tahun-ke-Tarikh: Di mana Mereka Kini. )

Kepentingan Menghapuskan Kerugian Saham

Kerugian boleh menjadi manfaat jika anda berhutang cukai sebarang keuntungan modal. Tambahan pula, anda boleh mengatasi kerugian yang akan digunakan pada tahun-tahun akan datang. Untuk memotongnya pada cukai anda, anda menggunakan Jadual D pada borang 1040. Borang ini membolehkan anda merekod keuntungan dan kerugian modal jangka pendek anda, keuntungan dan kerugian modal jangka panjang anda dan ringkasan.Ini adalah bentuk yang agak mudah, dan akan membolehkan anda memotong kerugian saham anda dan melihat berapa banyak yang anda akan simpan. Jika anda mahukan lebih banyak maklumat daripada IRS, baca Penerbitan 544 di laman web IRS.

"Anda boleh menggunakan kerugian modal (kerugian saham) untuk mengimbangi keuntungan modal pada tahun cukai," kata CFP Daniel Zajac dari Simone Zajac Wealth Management Group. "Dengan berbuat demikian, anda mungkin dapat mengeluarkan sedikit pendapatan dari pulangan cukai anda. Jika anda tidak mempunyai keuntungan modal untuk mengimbangi kerugian modal, anda boleh menggunakan kerugian modal sebagai pengimbang untuk pendapatan biasa, sehingga $ 3, 000 setahun. (Jika anda mempunyai lebih dari $ 3,000, ia akan dibawa ke hadapan untuk tahun-tahun cukai yang akan datang.) "(Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kerugian Pengeluaran Cukai Tahunan Kerugian )

kerugian modal jangka pendek anda mesti terlebih dahulu mengimbangi keuntungan modal jangka pendek sebelum ia boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal jangka panjang. Akhirnya, ia boleh digunakan untuk mengurangkan pendapatan biasa.

Cara paling berkesan anda boleh menggunakan kerugian modal adalah untuk menolaknya daripada pendapatan biasa anda. Anda membayar kadar cukai yang lebih tinggi ke atas pendapatan biasa daripada keuntungan modal, jadi lebih masuk akal untuk memotong kerugian tersebut atas pendapatan biasa. Ia juga bermanfaat untuk menolak mereka daripada keuntungan jangka pendek, yang mempunyai kadar cukai yang lebih tinggi daripada keuntungan modal jangka panjang. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cukai Keuntungan Modal pada tahun 2015. )

Anda perlu menyimpan rekod semua jualan anda. Dengan cara itu, jika anda terus memotong kerugian modal anda selama bertahun-tahun, anda boleh membuktikan kepada IRS bahawa anda, sebenarnya, mempunyai kerugian berjumlah $ 20,000 dan oleh itu akan dikurangkannya selama beberapa tahun. Mengekalkan rekod yang teliti boleh menghalang audit dan meninggalkan minda anda dengan selesa. (Untuk lebih lanjut, lihat: Penurunan Kerugian Cukai: Mengurangkan Kerugian Pelaburan. )

Sebelum Anda File

Terdapat beberapa perkara yang perlu diperhatikan jika anda mengurangkan kerugian saham anda. Seperti semua potongan, penting untuk mengetahui mana-mana undang-undang atau peraturan yang mungkin mengecualikan anda daripada layak untuk menggunakan potongan itu, serta sebarang celah yang boleh memberi manfaat kepada anda.

Anda tidak boleh menolak kerugian modal jika anda menjual stok kepada saudara. Ini adalah untuk menggalakkan keluarga mengambil kesempatan daripada potongan kerugian modal. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apa yang Anda Perlu Tahu Mengenai Keuntungan Modal dan Cukai .)

Anda tidak perlu risau tentang membayar cukai atas keuntungan modal jika kurungan cukai anda adalah 10% atau 15 %. Jika anda jatuh ke dalam kurungan cukai dan mempunyai kerugian saham untuk ditolak, mereka akan menentang pendapatan biasa, yang akan menjadi bantuan yang besar. (Untuk lebih lanjut, sila lihat: Apa yang Menentukan Asas Kos Anda? )

Bottom Line

Para pelabur veteran boleh mengembangkan kebiasaan untuk memegang saham terlalu lama-contoh yang melampau tentang bagaimana kesabaran tidak sentiasa menjadi sahabat pelabur. Walaupun pendekatan jangka panjang biasanya ideal, menunggu terlalu lama untuk menyelamatkan saham yang kurang baik dapat meninggalkan walaupun para pelabur yang paling bijak memandang kerugian yang tidak dapat dielakkan dan signifikan. Menjual stok pada kerugian tidak pernah ideal, tetapi mungkin untuk meminimumkan kerosakan.IRS mempunyai lebih banyak maklumat mengenai kehilangan modal dan bagaimana untuk memotongnya. Pergi ke sini dan sini jika anda mahukan maklumat terperinci. CPA atau CFP tempatan boleh menjawab sebarang soalan mengenai kerugian tertentu anda. (Untuk bacaan berkaitan, lihat: Kerugian dan Cukai Modal )