Isi kandungan:
Dana bersama yang dikecualikan cukai boleh didapati di banyak firma pelaburan terkemuka. Kebanyakan dana bersama menawarkan pelbagai jenis pelaburan untuk memenuhi matlamat pelabur yang berbeza. Daripada menjadi jenis dana bersama, dana yang dikecualikan cukai semata-mata terdiri daripada pelaburan yang menghasilkan minat bebas cukai.
Apa itu Reksa Dana?
Dana bersama adalah jenis keselamatan yang sangat cair yang popular di kalangan pelabur. Walaupun dana bersama secara teknis adalah jenis syarikat pelaburan, istilah ini paling sering digunakan untuk merujuk kepada portfolio dana.
Dana bersama membolehkan banyak pelabur untuk mengumpul wang mereka, dengan itu memanfaatkan kuasa pelaburan gabungan mereka. Begitu juga dengan pembelian saham saham, pelabur membeli saham dana, yang melayakkan mereka untuk sebahagian daripada hasilnya. Dana melabur sumbangan pemegang saham ke dalam pelbagai sekuriti, saham biasa, bon dan hutang jangka pendek, dan mengagihkan keuntungan kepada para pelabur mengikut kepentingan pemilikan mereka.
Jenis Dana
Terdapat empat jenis dana bersama: stok, bon, baki dan pasaran wang. Seperti namanya, kedua-dua stok dan dana bon terdiri daripada pelaburan dalam pasaran saham dan bon. Dana bon, seperti bon sendiri, cenderung sangat stabil dan menghasilkan pendapatan yang perlahan tetapi mantap dari masa ke masa. Dana saham boleh disesuaikan dengan pelbagai matlamat pelaburan, dari strategi berisiko tinggi dan ganjaran tinggi kepada portfolio terpelbagai yang memfokuskan kepada meminimumkan potensi kerugian.
Dana baki termasuk gabungan kedua-dua sekuriti yang menyediakan risiko sederhana. Biasanya disebut persamaan tunai, dana pasaran wang terdiri daripada pelaburan dalam sekuriti hutang jangka pendek, seperti bil Perbendaharaan (T-bil) dan kertas komersil, yang matang dalam tempoh tiga bulan.
Dana yang Dikecualikan Cukai
Dana bersama yang dilaburkan dalam bon kerajaan atau perbandaran, dipanggil munis, sering dirujuk sebagai bebas cukai atau dana dikecualikan cukai kerana faedah yang dijana oleh bon ini tidak tertakluk kepada cukai pendapatan. Dalam sesetengah kes, bon yang dikeluarkan dalam keadaan kediaman anda mungkin bebas dari triple-tax, bermakna faedah dikecualikan dari semua negeri, cukai pendapatan tempatan dan persekutuan. Walau bagaimanapun, tidak semua bon dikecualikan daripada semua cukai. Walaupun kepentingan sesetengah bon dikecualikan daripada cukai pendapatan negeri atau tempatan, ia mungkin masih tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan, seperti halnya dengan bon Perbendaharaan (T-bon).
Kerana dana bersama yang dikecualikan cukai terdiri daripada bon yang dikeluarkan oleh kerajaan, mereka cenderung mempunyai pulangan yang lebih rendah daripada dana yang termasuk sekuriti yang lebih tidak menentu. Bagi sesetengah orang, faedah cukai pelaburan ini melebihi pengurangan potensi pendapatan. Sama ada bergaji ini berfaedah bergantung kepada kadar cukai pendapatan anda dan berapa banyak pelaburan anda boleh mendapat pendapatan dalam dana yang boleh dikenakan cukai.
Apabila mempertimbangkan pelaburan dalam dana bersama, adalah penting untuk mempertimbangkan implikasi cukai tertentu bagi setiap dana untuk memastikan anda tidak diskriminasi oleh bil cukai mengenai pelaburan yang diiklankan sebagai bebas cukai.
Keuntungan Modal
Walaupun faedah ke atas bon kerajaan sering kali bebas cukai, sebarang keuntungan modal direalisasikan apabila bon dijual pada premium tidak bebas cukai. Oleh kerana pelabur dalam dana bersama tidak mempunyai kawalan ke atas apabila bon dibeli dan dijual, terdapat potensi untuk beban cukai yang tidak dijangka jika dana menjana keuntungan daripada keuntungan modal dan bukannya minat.
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya mempunyai KSOP melalui majikan saya bahawa saya telah melabur 100% saham syarikat. Saya kini prihatin bahawa saya tidak pelbagai dan ingin keluar dari stok syarikat dan menjadi dana bersama. Adakah ini dibenarkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akaun itu?
Untuk memastikan pilihan anda, sebaiknya periksa perihalan pelan ringkasan (SPD) untuk pelan tersebut. Pilihan mungkin berbeza untuk pelan yang berbeza. Ini harus mengandungi penjelasan peraturan, termasuk pilihan pelbagaian. Jika anda mempunyai akses dalam talian ke akaun KSOP anda, anda juga mungkin mempunyai akses dalam talian ke SPD pelan anda.