Stok dividen dan dana bersama boleh membantu portfolio persaraan anda berkembang dengan lebih cepat, selagi anda melabur semula dividen. Tetapi mereka boleh menjadi perangkap cukai apabila anda mahu mengambil wang itu, terutamanya jika anda melaburkan wang anda dalam IRA tradisional.

Perangkap Cukai Dijelaskan

Dalam akaun pelaburan biasa, dividen dan keuntungan modal yang anda peroleh mendapat manfaat daripada cukai keuntungan keuntungan modal. Ini bermakna pendapatan ini boleh dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah (dari 0% hingga 20% bergantung pada tahap pendapatan anda). Sebagai contoh, jika anda berada dalam kurungan cukai 10% atau 15%, anda akan membayar cukai 0% ke atas dividen dan keuntungan modal jangka panjang. Mereka dalam kurungan cukai 25% hingga 35% akan membayar hanya 15% ke atas dividen dan keuntungan modal. Mereka yang dalam pendaratan cukai tertinggi, 39. 6%, akan membayar hanya 20% atas dividen dan keuntungan modal.

Tetapi apabila wang itu berada dalam IRA, rawatan itu boleh berbeza secara radikal, bergantung kepada jenis IRA yang anda miliki dan apabila anda ingin mengeluarkan wang itu.

Sebelum bersara, wang dalam mana-mana jenis IRA sebenarnya menghindari cukai. Anda tidak akan membayar apa-apa cukai atas dividen yang dilabur semula dalam sama ada IRA Roth atau IRA tradisional dan dibiarkan dalam akaun itu. "Keuntungan besar akaun persaraan, IRA dan Roth IRAs, adalah bahawa dividen tidak dikenakan cukai setiap tahun. Itulah komponen penangguhan cukai, "kata John P. Daly, CFP®, presiden, Daly Investment Management, LLC, Gunung Prospect, Ill." Dengan akaun pelaburan yang boleh dikenakan cukai, dividen akan dikenakan cukai setiap tahun yang anda terima.

Dengan IRA tangkapan datang apabila anda ingin mengeluarkan wang. Peraturannya berbeza bergantung pada jenis IRA yang anda miliki. Berikut adalah cara mereka bekerja untuk kedua-dua Roth dan IRA tradisional.

Roth IRA Withdrawals

Selagi anda mengeluarkan wang yang dilaburkan dalam Roth IRA selepas umur 59½ - dan anda mempunyai akaun tersebut selama lebih dari lima tahun - anda akan membayar cukai sifar ke atas pengeluaran, walaupun pengeluaran termasuk dividen. Jika anda perlu mengeluarkan wang sebelum 59½, anda dikehendaki membayar cukai ke atas apa-apa keuntungan yang anda menarik balik pada kadar cukai semasa anda. Anda tidak perlu membayar cukai atas caruman yang dibuat kepada IRA kerana wang itu telah dikenakan cukai sebelum membuat sumbangan tersebut.

"Pengeluaran dari IRA Roth agak rumit. Sebelum bersara, anda hanya akan dikenakan cukai ke atas pendapatan yang dibuat di atas sumbangan anda. Sebagai contoh, jika 80% daripada Roth IRA anda terdiri daripada sumbangan manakala yang lain terdiri daripada pendapatan, maka hanya 20% daripada setiap pengeluaran akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan anda, "kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Indeks Dana Penasihat, Inc., di Irvine, Calif., Dan pengarang "Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."

Jika anda membuat keputusan untuk mengambil wang sebelum umur 59½, anda juga boleh dikenakan penalti 10% atas apa-apa keuntungan yang anda menarik, kecuali pengeluaran itu layak untuk pengecualian khas. Pengecualian khas boleh termasuk ketidakupayaan, pembelian rumah kali pertama dan beberapa pengecualian yang berkelayakan. Walaupun anda memenuhi peraturan pengecualian khas, anda perlu membayar cukai atas dividen dan keuntungan modal pada kadar cukai semasa anda.

Pengeluaran IRA Tradisional

Kebanyakan wang yang dikeluarkan dari IRA tradisional dikenakan cukai pada kadar cukai semasa anda, yang boleh setinggi 39. 6%. Sebarang keuntungan modal ke atas pendapatan dalam akaun IRA anda tidak mendapat manfaat daripada rawatan cukai keuntungan modal yang lebih rendah; mereka dikenakan cukai pada kadar yang sama dengan pendapatan tetap.

Satu-satunya pengecualian terhadap peraturan itu adalah apabila anda menyumbang kepada IRA tradisional menggunakan wang yang telah dikenakan cukai (dengan kata lain anda tidak mengambil potongan cukai ketika membuat sumbangan). Tetapi berhati-hati mengambil pendekatan ini: Mencampur sumbangan yang dikenakan cukai dengan sumbangan yang boleh dikenakan cukai dalam IRA tradisional boleh menjadi mimpi ngeri untuk menyelesaikan persaraan.

Jika anda mengambil wang sebelum umur 59½, anda juga perlu membayar penalti 10% atas sumbangan dan keuntungan kecuali anda memenuhi kelayakan untuk pengecualian khas. (Lihat 5 Rahsia Anda Tidak Tahu Tentang IRA Tradisional .)

"Idea untuk berada dalam pendirian cukai yang lebih rendah semasa persaraan adalah mengapa kebanyakan rakyat Amerika menyumbang kepada rancangan persaraan. Jika mereka boleh menjimatkan $ 25 hari ini dan hanya membayar $ 15 dalam cukai apabila mereka bersara, mereka fikir ia adalah satu perjanjian yang baik. Realiti boleh menjadi panggilan bangun. Ramai orang berada dalam pendakap yang sama dan kini membayar cukai atas setiap pendapatan pendapatan, "kata Morris Armstrong, EA, pengasas Strategi Kewangan Armstrong, Cheshire, Conn.

Bottom Line

IRA merupakan pilihan yang hebat untuk menjimatkan persaraan. Kuncinya adalah untuk mengetahui peraturan pengeluaran sebelum anda melabur, jadi anda tidak menghadapi sebarang kejutan cukai semasa bersara.

"Kepelbagaian cukai boleh sama pentingnya dengan kepelbagaian pelaburan. Adalah penting untuk mempunyai campuran cukai, cukai tertunda dan pelaburan bebas cukai, "kata Marguerita M. Cheng, ketua pegawai eksekutif CFP®, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.

Selagi anda bertemu kelayakan untuk IRA Roth, yang sepatutnya menjadi pilihan pertama anda. Anda kehilangan rehat cukai atas sumbangan, tetapi faedah jangka panjang secara amnya berbaloi.

Selain itu, "untuk banyak orang Amerika … [terutama] Millennials, Roth IRA adalah pilihan terbaik kerana kadar cukai hanya akan meningkat di masa depan. Walaupun pesara mungkin mendapat manfaat daripada IRA tradisional dalam jangka pendek, Roth akan menang untuk majoriti. Juga, dengan IRA Roth anda tidak terhad kepada kadar cukai yang tidak menentu pada masa hadapan atau pengagihan minimum yang diperlukan (RMD), "kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Untuk lebih lanjut, lihat IRAs Tradisional dan Roth: Mana Lebih Baik Untuk Cukai? , Berapa Banyak Cukai atas Pengeluaran IRA? dan Bagaimanakah pengeluaran IRA dikenakan cukai?