Adakah anda pernah bimbang tentang bagaimana waris anda akan menguruskan bahagian warisan mereka apabila anda lenyap? Kita semua menyukai anak-anak kita, tetapi sering kali ada dalam kumpulan yang tidak dapat menguruskan wangnya, dan meninggalkan orang itu jumlah yang besar boleh menjadi bencana. Salah satu penyelesaian yang membolehkan anda untuk terus mengawal wang anda (dari yang luar biasa) adalah amanah hidup yang boleh dibatalkan (RLT). RLT boleh digunakan sebagai pengganti kehendak dengan menyediakan pembahagian aset atas kematian pemberi. Ini membolehkan kaedah pindahan aset yang lebih cepat dan lebih murah daripada kehendak, yang memerlukan pengawasan atau probet pengadilan. Dalam artikel ini, kami menerangkan RLT dan memberi anda maklumat yang anda perlukan untuk memutuskan sama ada pengaturan ini sesuai untuk anda.

Memahami Amanah Kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan adalah satu susunan yang mana anda memindahkan pemilikan harta anda ke dalam kepercayaan sepanjang hayat anda. Untuk memahami sepenuhnya bagaimana kepercayaan beroperasi, mari kita lihat empat komponen utama:

Grantor - pencipta kepercayaan Pemegang Amanah - orang atau entiti yang mengedarkan dan menguruskan harta amanah menurut dokumen amanah Aset Amanah - harta yang dipindahkan ke amanah Penerima Hadiah - mereka yang menerima faedah kepercayaan

Sekali anda memahami mekanisme utama yang membentuk kepercayaan, anda perlu mengetahui jenis kepercayaan yang berbeza. Amanah boleh direka untuk pelbagai situasi kewangan dan peribadi yang berbeza. Ketujuh amanah yang paling biasa adalah amanah perlindungan kredit (CST), amanah insentif, amanah hidup, kepercayaan yang melangkau generasi, amanah QTIP, amanah sisa amal dan amanah insurans hayat yang tidak boleh dibatalkan. Walau bagaimanapun, kerana banyak amanah ini boleh menjadi rumit, artikel ini hanya akan memberi tumpuan kepada RLT.

Mewujudkan Amanah Hidup Tidak seperti kehendak, yang hanya dimainkan selepas anda mati, kepercayaan hidup dapat memberi manfaat kepada anda semasa anda masih hidup. Kepercayaan itu boleh dibatalkan, yang membolehkan anda membuat perubahan agar sesuai dengan keadaan peribadi anda.

Kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan itu ditubuhkan oleh perjanjian bertulis atau pengisytiharan yang melantik seorang pemegang amanah untuk mengurus dan mentadbir harta pemberi kuasa itu. Selagi anda seorang dewasa yang kompeten, anda boleh menubuhkan RLT. Pada dasarnya, kepercayaan ini adalah seperti buku panduan bagaimana aset anda akan ditangani apabila anda mati. Sebagai pemberi, atau pencipta amanah, anda boleh menamakan mana-mana dewasa yang kompeten sebagai pemegang amanah anda; sesetengah orang memilih untuk memilih bank atau syarikat amanah untuk mengisi peranan ini.

Kelebihan Kepercayaan Hidup Lihatlah beberapa kelebihan memiliki kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan di tempat:

• Penghindaran Probate - Probate adalah proses perundangan untuk memindahkan harta anda apabila awak mati.Mewujudkan RLT boleh menjadi sangat berguna dalam mengelakkan prosiding probet berganda yang mahal apabila anda memiliki hartanah atau hartanah lain di beberapa negeri. Aset yang dinamakan dengan amanah mengelakkan mahkamah mahal dan biasanya diutamakan atas harta yang ditetapkan dalam kehendak anda. (Untuk lebih lanjut mengenai ini, lihat Skipping-Out On Probate Costs .)
• Changeable or Revocable - Kepercayaan hidup membolehkan anda membuat perubahan (atau pindaan) semasa anda masih hidup.
• Pemeliharaan Peribadi - Amanah membolehkan pemindahan aset peribadi anda tetap kekal dalam kekangan dokumen amanah. Proses probet boleh mendedahkan harta pusaka anda kepada orang ramai.
• Menghapuskan Cabaran Kepada Ladang - Standard ini boleh membuat perselisihan keluarga pada kematian anda dan dicabar untuk diubah oleh mana-mana ahli keluarga anda. Dengan menggunakan amanah, anda boleh secara khusus menyangkal sesiapa sahaja yang mencabar cabaran anda apabila kematian anda. (Untuk membaca lebih lanjut, lihat Siapa Penerima Akaun Anda? )
• Pengasingan Aset - Ini berguna untuk pasangan suami isteri dengan harta berasingan yang diperolehi sebelum perkahwinan. Amanah boleh membantu mengasingkan aset tersebut dari aset harta komuniti mereka. (Lihat Manfaat Mempunyai Pasangan .)
• Penugasan Kuasa Tahan Lama / Kewarganegaraan - Kepercayaan hidup boleh digunakan untuk membantu mengawal kebiasaan belanja penjaga untuk kepentingan anak kecil anda kanak-kanak. Ia juga boleh memberi kuasa kepada orang lain untuk bertindak bagi pihak anda jika anda tidak berupaya dan memerlukan orang lain untuk membuat keputusan perubatan untuk anda. (Untuk maklumat lanjut, periksa Tiga Dokumen yang Anda Tidak Perlu Lakukan Tanpa dan Kepentingan Perancangan Harta Dan Kontingensi .)
• Pengurusan Berterusan - Ini membolehkan kekayaan anda telah terkumpul untuk terus berkembang untuk berbilang generasi dengan menggunakan pemegang amanah profesional untuk menguruskan harta anda. Anda boleh mengehadkan jumlah pengeluaran kepada pendapatan sahaja, dengan peruntukan kecemasan khas jika anda mahu.
• Pengurangan Cukai Harta Tanah - Walaupun RLT bukan alat pengurangan cukai yang baik sendiri, peruntukan boleh dimasukkan dalam dokumentasi amanah untuk memindahkan kekayaan dengan menubuhkan amanah perlindungan kredit sekiranya berlaku kematian anda. CST adalah alat yang sangat berkesan untuk membantu mengurangkan cukai harta untuk ladang besar yang melebihi jumlah pengecualian cukai harta pusaka gabungan. (Untuk mengetahui lebih lanjut, baca Memulakan Pelan Harta Anda dan Pergantian Pemilikan Insurans Hayat .)

Kerugian Walaupun terdapat banyak kelebihan untuk mewujudkan amanah hidup yang boleh dibatalkan, Terdapat juga beberapa kekurangan yang perlu ditangani:

• Mengekalkan Buku Amanah dan Rekod - Anda harus mempertimbangkan kesulitan tambahan untuk memastikan aset masa depan terus didaftarkan kepada kepercayaan dan menyediakan profesional lain dengan akses kepada dokumen kepercayaan kepada mengkaji kuasa dan tugas pemegang amanah.
• Penamaan Semula Harta - Setelah kepercayaan itu diwujudkan, harta harus diberi nama semula dalam nama kepercayaan itu.Ini memerlukan masa tambahan, dan kadang-kadang bayaran dikenakan kepada perubahan tajuk pemprosesan.
• Perbelanjaan Perancangan - Walaupun piawai akan mendokumenkan mungkin membebankan anda di bawah $ 100, anda harus mengharapkan untuk membayar lebih banyak lagi untuk memiliki derma draf kepercayaan anda. Kos boleh berjalan setinggi $ 2, 000 atau lebih, bergantung kepada kerumitan keadaan anda.
• Perlindungan Aset Minimal - Berbeza dengan kepercayaan popular, amanah hidup yang boleh dibatalkan menawarkan perlindungan aset yang sangat sedikit jika anda mengekalkan kepentingan pemilikan seperti menamakan diri anda sebagai pemegang amanah.
• Perbelanjaan Pentadbiran - Berharap untuk bertanding dengan fi profesional tambahan seperti yuran nasihat pelaburan dan pemegang amanah jika anda melantik bank atau syarikat amanah sebagai pemegang amanah.
• Masalah yang Tidak Diramal - Kerumitan seperti masalah dengan insurans tajuk, Saham Subchapter S dan hartanah di negara lain boleh mencipta pelbagai isu baru. Lebih banyak masalah boleh timbul jika anda gagal untuk mendidik pasangan anda secukupnya dengan terma dan tujuan amanah.

Bottom Line Kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan adalah strategi yang boleh digunakan untuk beberapa orang, tetapi ia tidak akan menjadi alat yang sempurna untuk semua orang. Banyak penasihat kewangan mengesyorkan juga merangka kehendak untuk memastikan bahawa apa-apa aset yang tidak ditangkap oleh RLT dipindahkan ke dalam amanah atas kematian pemberi. Ini biasanya dikenali sebagai tantangan. Walaupun tidak ada penyelesaian yang sempurna untuk setiap situasi perpindahan atau harta, rancangan anda harus menggariskan matlamat kewangan unik anda dan nilai peribadi. Apa yang berfungsi untuk orang lain, walaupun ahli keluarga rapat, mungkin bukan pelan yang paling sesuai untuk anda.