Walaupun pendapatan yang anda terima daripada 401 (k) atau pelan persaraan anda yang lain tidak menjejaskan jumlah manfaat persaraan Jaminan Sosial yang anda terima setiap bulan, anda mungkin perlu membayar cukai ke atas sebahagian atau semua daripada manfaat anda jika pendapatan tahunan anda melebihi ambang tertentu.

Mengapa Tidak 401 (k) Pendapatan Mempengaruhi Keselamatan Sosial?

Faedah Jaminan Sosial anda ditentukan oleh jumlah wang yang anda peroleh semasa tahun kerja anda yang anda bayar cukai Jaminan Sosial. Oleh kerana sumbangan kepada 401 (k) anda dibuat dengan pampasan yang diterima daripada pekerjaan oleh syarikat U. S., anda telah membayar cukai Jaminan Sosial pada dolar tersebut.

Ini berlaku walaupun untuk akaun tradisional 401 (k). Sumbangan kepada akaun tradisional dibuat dengan dolar pretasi, tetapi perlindungan cukai ini hanya terpakai kepada cukai pendapatan, bukan Keselamatan Sosial. Walaupun anda tidak membayar cukai pendapatan ke atas dana 401 (k) tradisional sehingga anda mengeluarkannya, anda masih membayar cukai Jaminan Sosial ke atas jumlah penuh pampasan anda pada tahun yang anda perolehi.

"Caruman kepada 401 (k) adalah tertakluk kepada cukai Jaminan Sosial dan Medicare, tetapi tidak tertakluk kepada cukai pendapatan, melainkan anda membuat sumbangan Roth (selepas cukai)," kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif., Dan pengarang "Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif. "

Kesan Cukai 401 (k) Simpanan

Meskipun jumlah manfaat anda tidak terjejas oleh simpanan 401 (k) anda, anda mungkin perlu membayar cukai pendapatan ke atas beberapa manfaat anda jika pendapatan tahunan gabungan anda melebihi jumlah tertentu. Malah, kira-kira satu pertiga penerima faedah mesti membayar cukai ke atas sebahagian daripada faedah mereka.

Ambang pendapatan adalah berdasarkan gabungan pendapatan anda, yang bersamaan dengan jumlah pendapatan kasar anda (AGI) - yang termasuk pengeluaran dari mana-mana akaun simpanan persaraan - apa-apa faedah yang tidak dikenakan cukai yang dikenakan dan separuh daripada Sosial anda Faedah keselamatan. Sekiranya anda mengambil pengagihan besar dari 401 (k) anda dalam mana-mana tahun yang anda terima manfaat, anda lebih cenderung melebihi ambang pendapatan dan meningkatkan liabiliti cukai anda untuk tahun ini.

Pada tahun 2017, jika jumlah pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 25,000 dan anda memfailkan sebagai individu, anda tidak akan perlu membayar cukai ke atas mana-mana bahagian manfaat Jaminan Sosial anda. Sekiranya anda memfailkan secara bersama sebagai pasangan suami isteri, had ini dinaikkan kepada $ 32, 000. Anda mungkin perlu membayar cukai sehingga 50% daripada manfaat anda jika anda seorang individu dengan pendapatan antara $ 25,000 dan $ 34,000 jika anda memfailkan secara bersama dan mempunyai pendapatan antara $ 32,000 dan $ 44,000.Sehingga 85% daripada manfaat anda boleh dikenakan cukai jika anda tunggal dan memperolehi lebih dari $ 34, 000 atau jika anda berkahwin dan memperolehi lebih dari $ 44, 000. Jika anda sudah berkahwin tetapi memohon pulangan yang berasingan, anda mungkin bertanggungjawab untuk cukai pendapatan ke atas jumlah manfaat anda, tanpa mengira tahap pendapatan anda.

Lain-lain Jenis Pendapatan Persaraan

Dalam beberapa kes, jenis pendapatan persaraan lain boleh menjejaskan jumlah manfaat anda, walaupun anda mengumpul manfaat ke atas akaun pasangan anda. Faedah anda boleh dikurangkan untuk mengambil kira pendapatan yang anda terima daripada pencen berdasarkan pendapatan daripada pekerjaan kerajaan atau dari pekerjaan lain yang pendapatan anda tidak dikenakan cukai Jaminan Sosial. Ini terutamanya memberi kesan kepada orang yang bekerja di jawatan kerajaan negeri atau tempatan, perkhidmatan awam persekutuan atau mereka yang telah bekerja untuk sebuah syarikat asing.

Jika anda bekerja dalam kedudukan kerajaan dan menerima pencen kerja yang tidak tertakluk kepada cukai Jaminan Sosial, manfaat Jaminan Sosial anda diterima sebagai pasangan atau balu atau duda dikurangkan sebanyak dua pertiga daripada jumlah pencen. Peraturan ini dipanggil kerajaan mengimbangi pencen (GPO). Sebagai contoh, jika anda layak menerima $ 1, 200 dalam Jaminan Sosial tetapi juga menerima $ 900 sebulan daripada pencen kerajaan, faedah Jaminan Sosial anda dikurangkan sebanyak $ 600 untuk menjelaskan pendapatan pencen anda. Ini bermakna jumlah manfaat Sosial Jaminan anda dikurangkan menjadi $ 600, tetapi jumlah pendapatan bulanan anda masih $ 1, 500.

Ketentuan penghapusan runtuh (WEP) mengurangi kelebihan yang tidak adil yang diberikan kepada mereka yang menerima manfaat atas akun mereka sendiri dan menerima pendapatan daripada pencen berdasarkan pendapatan yang mereka tidak membayar cukai Jaminan Sosial. Dalam kes ini, WEP hanya mengurangkan manfaat Jaminan Sosial oleh faktor tertentu, bergantung kepada umur dan tarikh lahir pemohon.

Bagaimana Keuntungan Anda Ditentukan?

Jumlah manfaat Jaminan Sosial anda ditentukan oleh berapa banyak yang anda peroleh semasa tahun kerja anda, umur anda ketika anda bersara dan jangka hayat yang diharapkan.

Faktor pertama yang mempengaruhi jumlah manfaat anda adalah jumlah purata yang anda peroleh semasa bekerja. Pada dasarnya, semakin banyak yang anda perolehi, semakin tinggi manfaat anda, sehingga jumlah manfaat maksimal sebesar $ 3, 538. Administrasi Keselamatan Sosial (SSA) menghitung jumlah manfaat bulanan rata-rata berdasarkan pendapatan purata anda dan berapa tahun anda berada dijangka hidup.

Sebagai tambahan kepada faktor-faktor ini, umur anda ketika anda bersara juga memainkan peranan penting dalam menentukan jumlah manfaat anda. Walaupun anda boleh mula menerima manfaat Jaminan Sosial seawal usia 62, jumlah faedah anda dikurangkan untuk setiap bulan yang anda mula kumpulkan sebelum umur persaraan anda sepenuhnya. Umur persaraan penuh berbeza-beza antara 65 dan 67, bergantung kepada tahun kelahiran anda. Sebaliknya, jumlah manfaat anda boleh ditingkatkan jika anda terus bekerja dan menangguhkan menerima manfaat melebihi umur persaraan penuh. Sebagai contoh, pada 2017, jumlah maksimum bulanan bagi mereka yang bersara pada umur persaraan penuh adalah $ 2, 687.Bagi mereka yang bersara awal, pada umur 62 tahun, maksimum jatuh kepada $ 2, 153, sementara mereka yang menangguhkan pengutipan sehingga umur 70 - usia terkini di mana kutipan boleh dimulakan - boleh mengutip manfaat $ 3, 538 sebulan.

"Menangguhkan Keselamatan Sosial sehingga usia 70 tahun dapat bermanfaat kerana anda akan mendapat keuntungan 8% setiap tahun setelah mencapai usia persaraan penuh anda," kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Keperluan Kelayakan

Untuk menerima faedah Keselamatan Sosial, anda mesti memperoleh 40 kredit, yang anda perolehi dengan bekerja dan membayar kepada sistem Jaminan Sosial. Setiap tahun kerja bernilai maksimum empat kredit, jadi anda mesti bekerja minimum 10 tahun untuk memenuhi syarat. Walau bagaimanapun, setiap kredit bersamaan dengan $ 1, 300 pendapatan boleh cukai pada 2017. Sebaik sahaja anda telah memperoleh $ 5, 200 dalam mana-mana tahun tertentu, anda telah memperoleh maksimum empat kredit. Ini bermakna anda boleh memilih untuk berhenti bekerja sepanjang tahun tanpa membahayakan kelayakan anda, walaupun ini bukan strategi yang sangat mampan. Untuk satu perkara, pendapatan yang lebih rendah bermakna kelebihan anda akan lebih rendah.