Isi kandungan:
Secara amnya, anda tidak boleh membuat sumbangan menangkap ke IRA yang dipegang dalam pelan pencen pekerja yang dipermudahkan (SEP), kerana SEP dibina untuk menerima sumbangan daripada majikan sahaja. Walau bagaimanapun, jika terma pelan khusus anda membolehkan anda membuat sumbangan individu ke IRA anda, maka anda mungkin dapat membuat sumbangan pengesanan jika anda berumur lebih dari 50 tahun.
Asas SEP IRA
Pelan SEP adalah berbeza dari jenis simpanan simpanan persaraan yang lain kerana mereka direka untuk dibiayai sepenuhnya oleh majikan yang menaja. Di bawah SEP, pekerja yang memenuhi kriteria usia dan perkhidmatan tertentu dibenarkan membuka akaun IRA individu yang menerima sumbangan daripada majikan mereka. Tidak seperti rancangan yang lebih biasa, seperti 401 (k), tidak ada peruntukan SEP untuk penangguhan gaji pekerja. Sebaliknya, majikan dikehendaki menyumbang sejumlah wang, mengikut terma pelan, kepada IRA setiap pekerja.
Kerana rancangan SEP tidak disediakan untuk menerima caruman pekerja, mereka juga tidak ditubuhkan untuk menerima caruman tangkapan, kerana sumbangan tangkapan hanya boleh dilakukan oleh peserta pelan.
Bilakah Anda Boleh Buat Sumbangan Catch-Up?
Kerana pelan simpanan persaraan sangat disesuaikan, tidak semua pelan SEP adalah sama. Majikan anda dibenarkan mendikte banyak istilah khusus pelan yang ditajanya. Di samping itu, institusi kewangan yang majikan anda memilih untuk mentadbir IRA SEP boleh mengenakan sekatan atau keperluan sendiri mengenai bagaimana IRA pekerja dikendalikan.
Jika institusi kewangan atau terma pelan SEP anda membenarkan, anda mungkin boleh membuat sumbangan tetap kepada IRA SEP anda seperti yang anda lakukan dengan IRA sendiri yang diarahkan. Dalam kes ini, anda layak membuat caruman kepada SEP IRA anda sehingga had tahunan yang dikenakan kepada semua IRA. Sekiranya anda berusia lebih daripada 50 tahun, anda juga boleh membuat sumbangan tahunan. Untuk 2015 dan 2016, had sumbangan untuk semua IRA yang dipegang oleh orang yang sama adalah $ 5, 500, dengan tambahan $ 1, 000 yang dibenarkan untuk mereka yang berusia lebih dari 50 tahun.
Semak syarat khusus rancangan anda atau tanya majikan anda sama ada anda boleh membuat sumbangan individu kepada SEP IRA anda.
Saya tidak mencatatkan sumbangan IRA Tradisional saya. Adakah terdapat laman web yang menyenaraikan had sumbangan IRA untuk tahun-tahun yang lalu?
Melawat Panduan Cukai Atas Talian Pejabat Bajet Kongres, yang merangkum had sumbangan IRA dan rentang fasa untuk setiap tahun dari tahun 1974 dan seterusnya. Anda juga mungkin ingin memastikan bahawa anda memfailkan Borang 8606 untuk mana-mana tahun di mana anda membuat sumbangan tidak boleh ditolak kepada IRA Tradisional anda.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Adakah saya perlu memukul had sumbangan saya 401 (k) sebelum saya boleh mula membuat sumbangan tangkapan?
Anda secara amnya perlu mencapai had yang ditetapkan oleh pelan untuk membuat sumbangan tangkapan; Oleh itu, jika had pelan adalah $ 15, 500, anda akan dapat membuat caruman tangkapan hanya selepas anda mencapai had itu, dengan andaian anda akan berumur sekurang-kurangnya 50 tahun menjelang akhir tahun.