Akaun Persaraan Individu boleh menjadi alat yang kuat untuk simpanan persaraan. Sumbangan tahunan ke IRA anda (kini sehingga $ 5, 500, atau $ 6, 500 untuk orang umur 50 tahun dan lebih) sering ditolak cukai. Pelaburan itu menimbulkan cukai tertunda dan hanya dikenakan cukai apabila ia ditarik balik dari akaun, bermula pada usia 70½. Pendapatan IRA dikenakan cukai sebagai pendapatan tetap, jadi ada faedah tambahan bagi pesara dalam kurungan cukai yang lebih rendah daripada ketika mereka bekerja. IRA tradisional tersedia untuk setiap individu yang berpendapatan pendapatan, walaupun terdapat had pendapatan potongan bagi orang yang berpartisipasi, atau yang pasangannya berpartisipasi, dalam manfaat persaraan yang ditaja oleh majikan.

Walaupun demikian, para pelabur yang bijak boleh merosakkan pulangan yang lebih baik daripada akaun IRA. Inilah caranya:

Mula awal.

Pengkompaunan wang adalah kesan bola salji - pelaburan dan pulangan dilabur semula dan menghasilkan lebih banyak pulangan, yang dilabur semula, dan sebagainya. Semakin lama wang anda dikomersialkan bebas cukai, lebih baik anda. Dan jangan lumpuh jika anda tidak boleh menyumbang jumlah maksimum. "Daripada bimbang tentang berapa banyak yang anda boleh masukkan, mula-mula mula meletakkannya," kata Shashin Shah, seorang perancang kewangan di Dallas. "Walaupun ia $ 25, supaya anda masuk ke dalam kebiasaan. Kemudian beralih kepada $ 50, kemudian $ 100. "

Jangan tunggu sehingga hari cukai.

Ramai orang menyumbang kepada IRA mereka apabila mereka memfailkan cukai mereka - pada 15 April tahun berikutnya. Apabila anda menunggu, bukan sahaja anda menyangkal sumbangan anda peluang untuk bertumbuh selama 15 bulan, anda mengambil risiko membuat keseluruhan pelaburan pada tahap yang tinggi di pasaran. Membuat sumbangan anda pada permulaan tahun cukai sekurang-kurangnya membolehkan ia dikompaun lebih lama, walaupun untuk saham, khususnya, risiko membeli pada puncak tetap. Sebaliknya, Shah mengesyorkan untuk membuat sumbangan bulanan yang sama sepanjang tahun cukai, yang dikenali sebagai purata kos dolar. "Dengan kos rata-rata dolar, anda membeli sedikit setiap bulan dalam tempoh 12 bulan. mungkin membeli, dan jika pasaran turun, anda mungkin akan membeli, "katanya." Selain itu, sumbangan tetap menanamkan disiplin dalam melabur. "Salah satu rahsia besar untuk melabur dalam jangka panjang, istilah pada mana-mana tahap mempunyai konsistensi, "katanya.

Gunakan IRA anda untuk mengkhususkan.

Bagi orang yang mempunyai akaun persaraan tunggal, apa yang berlaku bergantung pada (Antara ekuiti, kebanyakan penasihat mengesyorkan dana indeks atau pertukaran mata wang dengan perbelanjaan yang sangat rendah dan bayaran lain.) Tetapi untuk perancangan persaraan yang lebih canggih, penasihat kewangan semakin mengesyorkan mengagihkan pelaburan persaraan ke seluruh akaun berdasarkan bagaimana mereka akan dikenakan cukai, satu teori yang dikenali sebagai locati aset pada.(Untuk lebih lanjut, lihat Meminimumkan Cukai Dengan Lokasi Aset .) Secara tradisinya, itu bermakna bahawa bon pendapatan pendapatan, yang relatif tidak cekap, tergolong dalam IRA, sementara saham dan aset lain yang menjana keuntungan modal keutamaan cukai ke atas pendapatan, perlu diadakan dalam akaun yang boleh dikenakan cukai.

Tetapi dalam praktiknya, menurut penasihat kewangan Michael Kitces, tidak semua strategi saham adalah efisien cukai. Lebih-lebih lagi, beliau menambah, di mana anda menyimpan aset bergantung bukan sahaja pada kecekapan cukai tetapi juga pada pulangan yang dijangkakan dan situasi anda sendiri - pulangan tinggi tetapi aset tidak cekap, seperti dana bersama yang diuruskan secara aktif, memihak kepada IRA, sementara dana indeks, mungkin lebih baik dalam akaun yang boleh dikenakan cukai. Dan ternyata tidak kira di mana aset rendah pulangan, seperti banyak bon, pergi. Walau apa pun, bahagian aset jenis ini tidak harus melontarkan strategi peruntukan aset keseluruhan.

Sebaliknya, jika anda mempunyai pelan tajaan majikan dalam portfolio persaraan anda - dengan semua pilihan cip biru - anda mungkin menggunakan IRA anda untuk menjadi lebih mencabar. Ambil peluang untuk melabur dalam saham cap kecil, ekuiti asing, harta tanah atau banyak lagi dana khusus lain yang kini muncul.

Tukar kepada Roth.

Tidak seperti IRA tradisional, akaun Roth IRA dibiayai dengan wang yang telah dikenakan cukai di depan - tetapi apabila dibiayai, akaun itu boleh berkembang dan akhirnya akan dibubarkan tanpa cukai lagi. Seperti dengan IRA tradisional, sumbangan maksimum kepada akaun Roth kini $ 5, 500 ($ 6, 500 untuk orang berumur 50 tahun ke atas), tetapi terdapat juga had pendapatan yang menjadikannya lebih sukar - walaupun, seperti yang kita lihat, tidak mustahil - untuk individu berpendapatan tinggi mempunyai akaun Roth. Menurut Kitces, akaun Roth biasanya, walaupun tidak selalu, lebih masuk akal daripada IRA tradisional jika anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dalam persaraan. Shah berkata Roth paling sesuai untuk aset, terutamanya aset pertumbuhan tinggi, yang boleh dipegang untuk masa yang lama - 30 tahun atau lebih.

Sejak tahun 2010, tidak ada batasan tentang berapa banyak wang yang boleh ditukarkan dalam setahun dari IRA tradisional kepada akaun Roth, dan tidak ada had kelayakan pendapatan untuk penukaran Roth, sama ada. Sebenarnya, peraturan ini membuka saluran belakang untuk membolehkan orang yang membuat terlalu banyak wang untuk menyumbang kepada akaun Roth untuk membiayai satu dengan menukarkan IRA tradisional. (Untuk lebih lanjut mengenai ini, lihat Kebaikan dan Kekurangan Mencipta Backdoor Roth IRA. )

Setakat yang anda membiayai akaun tradisional anda dengan deductible, wang pretax, anda perlu membayar cukai wang itu apabila anda menukarnya kepada Roth. Ramai penasihat mengesyorkan menyesuaikan penukaran anda kepada pendapatan dan pendeposit cukai anda, jadi anda tidak mendapati diri anda terserempak dengan pendakap seterusnya, walaupun perbelanjaan cukai tambahan adalah kecil. Sebagai contoh, jika anda pendapatan tunggal dan pendapatan anda pada 2016 adalah $ 75,000, anda selamat dalam kurungan cukai 25% - dan anda boleh menukar (dan membayar cukai) $ 15, 750 dari IRA tradisional dan tinggal di pendakap 25%. Tetapi jika anda menukar, katakan, $ 20, 000, anda akan membayar 28% pada tambahan $ 4, 250.Bahawa tambahan 3% akan dikenakan biaya $ 128.

Namakan penerima.

Pada suatu hari anda akan mati, tetapi IRA anda boleh hidup. Jika anda gagal menamakan benefisiari, hasil akaun persaraan anda akan tertakluk kepada yuran probet - dan, mungkin, mana-mana pemiutang yang anda miliki - dan kompaun yang ditunda cukai dipotong. Tetapi benefisiari boleh menyusun penangguhan cukai dengan mengambil pengagihan berdasarkan jangka hayatnya yang dijangkakan secara statistik. Lebih-lebih lagi, pasangan boleh melancarkan IRA anda ke dalam akaun baru dan tidak perlu mengambil pengagihan sehingga dia mencapai umur 70 ½ tahun. (Dan pasangan anda kemudian boleh meninggalkan akaun itu kepada benefisiari sendiri, yang mengulangi semula keperluan pengedaran.) Jika anda ingin menamakan lebih daripada satu benefisiari, bahagikan IRA anda ke dalam akaun berasingan, satu untuk setiap orang yang dinamakan. (Sekiranya anda ingin menamakan seorang kanak-kanak kecil, lihat mengulangi semula keperluan pengedaran.) Jika anda ingin menamakan lebih daripada satu benefisiari, bahagikan IRA anda ke dalam akaun berasingan, satu untuk setiap orang yang dinamakan. (Jika anda ingin memberi nama kecil, lihat: Menetapkan Kecil Sebagai Penerima IRA .)

Bottom Line

Walaupun prinsip-prinsip pengurusan IRA adalah mudah, peraturan aren dan bentuk rumit, boleh menjadi sangat rumit. Berhati-hati semasa mengisi kertas kerja, dan pertimbangkan berunding dengan pakar cukai dan estet sebelum pergi terlalu dalam.