Meletakkan akaun persaraan awalnya jarang sekali merupakan Pelan Pelabur A. Tetapi ada masa yang datang apabila seseorang sangat memerlukan wang tunai dan tidak mempunyai pilihan lain. Dalam keadaan tertentu, lukisan pada 401 (k) atau IRA mungkin satu-satunya pilihan sebenar anda.

Tentu sekali, IRS tidak mudah untuk mengetuk akaun yang berfaedah ini. Sekalipun anda memenuhi syarat untuk pengeluaran kesusahan yang dipanggil, anda akan dinilai penalti tambahan 10% atas sebarang dana yang anda ambil dari akaun tradisional 401 (k) atau IRA sebelum umur 59½. Itu adalah di atas kadar cukai pendapatan biasa yang biasanya anda bayarkan pada pengedaran. Pencegahan yang agak kuat ini direka untuk memastikan rakyat Amerika tidak memanfaatkan dana mereka lebih awal daripada jadual.

Terdapat satu pengecualian: Anda boleh mengeluarkan wang pasca cukai yang anda telah melabur dalam Roth IRA tanpa dinilai penalti sebanyak 10% selagi anda berhati-hati untuk mengeluarkan hanya jumlah yang anda masukkan dalam, bukan apa-apa pendapatan yang dibuat. Lihat Cara Menggunakan IRA Roth Anda sebagai Dana Kecemasan untuk butiran.

Tetapi walaupun dengan 401 (k) akaun dan IRA tradisional, kod cukai menyediakan beberapa cara sekitar 10% yuran pengedaran awal. Memang, keputusan untuk menggunakan wang ini untuk sesuatu selain daripada persaraan anda adalah salah satu yang tidak boleh dianggap ringan. Tetapi jika anda boleh mendapatkan penalti IRS, idea itu mula membuat sedikit lebih masuk akal.

Meminjam dari 401 (k)

Untuk ramai pekerja, ini mungkin cara paling mudah untuk mengakses wang persaraan lebih awal. Sesetengah rancangan membolehkan anda meminjam dari 401 (k) anda untuk pelbagai alasan.

Dengan pinjaman 401 (k), anda boleh mengeluarkan sehingga $ 50,000 (atau separuh baki hak dalam akaun anda, jika kurang daripada itu). Anda kemudian membayar balik akaun anda dalam tempoh sehingga lima tahun (sesetengah majikan membenarkan tempoh pembayaran balik yang lebih lama jika anda meminjam untuk membeli rumah). Juga, beberapa rancangan membolehkan peminjam membayar balik akaun awal tanpa penalti prabayar.

Perlu diingat bahawa anda biasanya membayar sedikit lebih daripada yang anda ambil dari akaun. "Minat" ini sebenarnya berfungsi dengan kelebihan peminjam. Kerana dana masuk ke dalam akaun anda, anda pada asasnya membuat beberapa faedah atau keuntungan modal wang yang akan diperoleh jika anda tidak menarik baliknya dari dana.

Berikut adalah kicker: majikan anda tidak boleh menawarkan pinjaman ini. Kemungkinan untuk mendapatkannya lebih baik jika anda bekerja untuk sebuah syarikat besar, yang kebanyakannya termasuk 401 (k) pinjaman sebagai sebahagian daripada pakej persaraan mereka.

Walaupun syarikat anda memberikan anda pilihan ini, pakar mengatakan anda hanya perlu menganggapnya jika anda memerlukan wang untuk kecemasan kewangan yang benar. Satu risiko meminjam dari diri sendiri ialah jika anda ditamatkan atau meninggalkan pekerjaan anda, anda mungkin perlu membayar balik pinjaman dalam masa 60 hari. Jika tidak, dana dianggap sebagai pengeluaran awal dan mencetuskan penalti 10%.

"Banyak orang percaya bahawa dengan meminjam, mereka hanya membayar balik wang itu kepada diri mereka sendiri dengan minat. Tiada cukai dan tiada penalti. Itu tidak tepat, "kata Michael Mezheritskiy, presiden Milestone Asset Management Group di Avon, Conn." Apabila anda meminjam dari 401 (k) anda, anda membuat bayaran balik dengan wang selepas cukai. Walau bagaimanapun, sebaik sahaja bayaran balik didepositkan semula ke dalam 401 (k) anda, mereka menjadi tertunda cukai lagi. Apabila anda bersara dan mengambil wang itu untuk tujuan pendapatan, anda akan dikenakan cukai lagi. Oleh itu, ia adalah cukai berganda. "

Membuat Perbelanjaan Khas dari IRA Tradisional Anda

Walaupun akaun IRA tradisional tidak membenarkan pinjaman, mereka datang dengan faedah tertentu yang bahkan tidak menawarkan 401 (k). Kerajaan menawarkan distribusi IRA bebas penalti, contohnya, bagi mereka yang ingin melanjutkan pelajaran atau membeli rumah pertama mereka.

Pengecualian tuisyen dikenakan kepada individu yang menggunakan wang persaraan untuk membayar tuisyen di kolej yang diluluskan IRS, serta buku dan bekalan. Jika anda mengambil kredit yang mencukupi, anda boleh menggunakan dana untuk ruangan dan papan tanpa penalti. Anda juga boleh menggunakan pengedaran untuk membayar perbelanjaan pendidikan untuk pasangan, anak atau cucu anda tanpa bimbang tentang hit 10% tambahan. Lihat Bayar untuk Pendidikan Kolej dengan Dana Persaraan .

Kod cukai juga membolehkan anda menggunakan $ 10, 000 dana IRA untuk membayar rumah pertama. Jika pasangan anda juga mempunyai akaun persaraan individu, itu bermakna anda boleh mengakses sehingga $ 20, 000 untuk bayaran pendahuluan dan penutupan.

Jangan lupa bahawa tidak seperti pinjaman 401 (k), tidak ada keperluan untuk membina akaun anda. Ini bermakna anda memerlukan disiplin tambahan untuk menambah telur sarang anda. Jika anda tidak fikir anda boleh melakukannya, berfikir panjang dan keras sebelum mengeluarkan wang dari IRA anda.

Annuitizing IRA Anda

Salah satu cara yang kurang dikenali untuk mengakses IRA tradisional adalah dengan menubuhkan "pembayaran berkala yang sama rata," atau SEPP. Apabila anda menubuhkan SEPP, anda membuat satu atau lebih pengeluaran setahun untuk sama ada tempoh lima tahun atau sehingga anda mencapai usia 59-½, yang mana lebih lama.

Kod cukai sebenarnya membolehkan mana-mana tiga kaedah pengiraan yang berbeza untuk menentukan amaun pembayaran anda, jadi tidak menyakitkan untuk berunding dengan penasihat kewangan mengenai pilihan anda.

Walaupun SEPP membenarkan anda untuk mengelakkan penalti pengeluaran awal 10%, anda masih bertanggungjawab untuk membayar kadar cukai pendapatan biasa anda ke atas pengagihan.

Bottom Line

Anda mungkin tidak perlu mengambil wang dari akaun persaraan lebih awal kecuali anda telah menghabiskan semua pilihan lain, seperti meminjam dari bank atau ahli keluarga. Tetapi jika anda benar-benar perlu, ia sentiasa lebih baik untuk mencari jalan yang menghindari penalti besar dari kerajaan. "Walaupun kita lebih suka melihat strategi yang berbeza untuk menjimatkan matlamat khas seperti pendidikan atau bayaran ke bawah atau merombak di rumah, kadangkala, dalam keadaan kecemasan, pinjaman pelan 401 (k) boleh menjadi lifesaver," kata Charlotte A. Dougherty, CFP®, pengasas Dougherty & Associates di Cincinnati, Ohio.

Keperluan pinjaman 401 (k) untuk membayar balik akaun anda mungkin merupakan penghasil yang berguna untuk memastikan anda menambah dana anda, tetapi juga risiko jika anda kehilangan pekerjaan anda. Dan tentu saja, jika anda mempunyai kedua-dua jenis dana persaraan, menyiasat di mana anda mempunyai wang paling banyak atau kenderaan mana yang mempunyai pulangan yang lebih rendah pada dana anda.

Untuk mendapatkan maklumat lanjut, lihat

Berapakah Cukai di Pengeluaran IRA?