Kenderaan perancangan persaraan 401 (k) rancangan pilihan rancangan persaraan paling popular untuk majikan yang lebih besar. Reka bentuk pelan boleh memberi impak besar kepada kadar pulangan yang diperoleh oleh peserta, terutamanya dalam tempoh masa yang lebih lama. Pelan yang dirancang dengan baik akan dapat mendapatkan pekerja yang membuat sumbangan tetap di mana mereka ingin pergi bersara.

Tetapi pelan ini sering diliputi oleh kelemahan yang boleh menjejaskan penabung persaraan dalam banyak cara. Berikut adalah sepuluh daripada ketidaksempurnaan yang paling biasa yang terdapat pada rancangan 401 (k) hari ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: 6 Masalah Dengan 401 (k) Rancangan. )

• Kadar kemasukan automatik tidak mencukupi. Walaupun banyak majikan telah mengambil kesempatan daripada pendaftaran automatik sebagai cara untuk meningkatkan penyertaan dalam rancangan 401 (k) mereka, kadar penangguhan gaji yang mereka gunakan sering jauh di bawah apa yang disyorkan oleh penasihat kewangan.
• Kadar miskin peningkatan automatik tahap sumbangan. Walaupun ciri ini boleh digunakan untuk membantu memerangi tahap pelarangan pelan yang rendah, hanya kira-kira dua pertiga daripada semua pelan menggunakan ciri ini. Kebanyakan pakar persaraan mengesyorkan kenaikan tahunan 2-3% sehingga tahap sumbangan sekurang-kurangnya 10%.
• Tidak menggunakan auto-eskalasi sebagai ciri automatik. Tahap pelan yang agak rendah memilih untuk menggunakan peningkatan automatik sumbangan, dan majikan akan bijak untuk membuat ini berlaku secara automatik sebaliknya.
• Tidak memberi peluang kepada peserta untuk menentukan tahap penundaan mereka sendiri. Rancangan enrolmen secara sewenang-wenang menetapkan tahap simpanan pekerja pada tahap yang rendah dan tidak memberi mereka peluang untuk menetapkannya pada tahap yang lebih tinggi apabila mereka mendaftar. Ini boleh menghalang sesetengah pekerja daripada menangguhkan seberapa banyak yang mereka pilih di bawah pengaturan sukarela.
• Kegagalan untuk menggunakan pelan yang sepadan "regangan". Majikan yang memadankan 5% pertama caruman pekerja mereka meninggalkan mereka tanpa insentif untuk menyumbang lagi kepada rancangan mereka. Tetapi perlawanan 50% daripada 10% pertama dari pendapatan mereka akan membiayai majikan jumlah yang sama, tetapi akan memberi insentif kepada pekerja untuk menangguhkan dua kali lebih banyak untuk menerima perlawanan penuh. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Perancangan Persaraan: Pengenalan )
• Terlalu banyak pilihan pelaburan. Walaupun adalah idea yang baik untuk mempunyai pemilihan yang mencukupi dalam pelan persaraan syarikat, dengan terlalu banyak pilihan boleh meninggalkan pelan peserta merasa bingung. Sesetengah rancangan mempunyai berpuluh-puluh atau bahkan beratus-ratus dana, kontrak pelaburan, anuiti dan alternatif tunai sebagai tambahan kepada akaun pembrokeran diri yang diarahkan. Ini boleh menyebabkan tindak balas rusa-in-the-lampu-lampu oleh pelan peserta, yang hanya boleh memilih untuk memilih keluar dari rancangan itu sama sekali.
• Kegagalan untuk mendaftar peserta pelan secara automatik. Majikan yang secara automatik mendaftarkan semula pekerja mereka secara berkala boleh meningkatkan kadar penyertaan mereka secara keseluruhan dengan menangkap mereka yang pada awalnya tidak memilih mendaftar.
• Kegagalan untuk menawarkan ciri pelan baru kepada peserta semasa. Sesetengah majikan hanya menyediakan ciri baru yang dimasukkan ke dalam pelan persaraan mereka kepada pekerja baru dan bukannya membenarkan peserta terdahulu untuk mengambil bahagian dalam mereka juga. Ini boleh menghalang peserta terdahulu daripada mendapat manfaat daripada ciri-ciri baru seperti peningkatan automatik atau sumbangan yang sepadan.
• Menawarkan pilihan pelaburan yang terlalu spesifik. Sektor dan dana subsektor pada amnya sesuai untuk pelabur yang lebih canggih, dan ramai di antara mereka mungkin gagal memenuhi standard fidusiari baru yang ditetapkan oleh DoL. Majikan harus berpegang pada dana umum yang melabur dalam pasaran keseluruhan untuk meminimumkan potensi liabiliti. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Apa yang dimaksudkan oleh Dasar Fidusiari untuk Penasihat )
• Dasar pinjaman permisif. Meskipun dapat mengambil pinjaman dari 401 (k) pelan boleh menjadi lifesaver untuk beberapa pekerja yang memerlukan wang tunai dengan cepat, majikan yang mengizinkan lebih dari satu pinjaman dari pelan dasarnya dapat mengirim pesan bahwa rencana itu dapat dilihat sebagai sejenis akaun bank-yang akan menghalang kebanyakan pelabur daripada mencapai matlamat persaraan mereka.
• Kegagalan untuk menawarkan akaun Roth. Banyak pekerja utama dan eksekutif yang mengambil bahagian dalam rancangan 401 (k) mempunyai pendapatan yang terlalu tinggi untuk membolehkan sumbangan Roth IRA langsung. Tetapi mereka masih boleh mengambil bahagian dalam rancangan Roth 401 (k) jika ini tersedia untuk mereka. Tidak mempunyai pilihan ini memotong satu-satunya cara mereka untuk mengumpulkan pendapatan bebas cukai.

Bottom Line

Meskipun rancangan 401 (k) merupakan segmen penting untuk simpanan persaraan untuk berjuta-juta rakyat Amerika, bagaimana mereka direka dapat membuat perbezaan besar dalam tahap keberkesanan rancangan. Untuk maklumat lanjut mengenai rancangan dan cukai pelan 401 (k), muat turun Terbitan 575 dari laman web IRS di www. irs. gov. (Untuk bacaan yang berkaitan lihat: Adakah Roth 401 (k) Rancang Dipadankan dengan Majikan? )