Penyimpan bersara hari ini mempunyai banyak pilihan untuk memilih dari semasa membuka akaun simpanan persaraan atau menyertai pelan yang ditaja oleh syarikat. Tetapi sukar untuk mengetahui jenis pelan yang sesuai untuk anda, terutamanya jika anda mempunyai akses kepada pelan persaraan yang ditaja oleh majikan.

Pecahan jenis utama rancangan dan akaun persaraan ini dapat membantu anda menentukan laluan yang harus anda ambil dalam perjalanan anda ke persaraan yang selamat. Gunakannya untuk mengkaji sama ada anda mempunyai gabungan IRA dan 401 (k) yang betul dalam portfolio anda ke hadapan. Memutuskan sama ada tahun ini anda harus memikirkan membuka jenis akaun yang berbeza.

Bagi setiap jenis akaun, sama ada IRA atau 401 (k), anda juga perlu memutuskan sama ada anda memerlukan Roth atau versi biasa. Status cukai anda dan isu-isu lain akan menentukan yang mana ini terbuka kepada anda. Anda juga perlu memikirkan sama ada anda mahu mengambil potongan cukai sekarang (akaun tradisional, dibuka dengan pendapatan penggajian sebelum cukai) atau dapat mengeluarkan wang anda tanpa cukai dalam persaraan (akaun Roth, dibuka dengan cukai selepas pendapatan).

Tradisi vs Roth IRAs: Mana yang Terbaik untuk Anda Sekarang?

Terdapat dua jenis akaun persaraan individu (IRA), tradisional dan Roth. Pada tahun 2016, jumlah yang anda boleh menyumbang kepada IRA (Roth dan / atau tradisional) adalah $ 5, 500, ditambah tambahan $ 1, 000 jika anda berusia 50 tahun ke atas.

IRA tradisional membenarkan anda membuat sumbangan yang boleh ditolak cukai setiap tahun yang kemudiannya akan menaikkan cukai sehingga persaraan. Semua pendapatan yang anda ambil daripada mereka selepas anda bersara kemudiannya dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Terdapat jadual pengembalian pendapatan untuk potongan ini jika anda mengambil bahagian dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan dan pendapatan anda melebihi tahap tertentu; status pengajuan anda juga penentu. (Baca spesifikasi di sini.) Walau bagaimanapun, batasan ini hanya terpakai kepada IRA tradisional.

Dengan IRA Roth anda membuat sumbangan tanpa syarat dan kemudian mengambil pengagihan bebas cukai semasa bersara. IRA Roth tidak mempunyai had ambang pendapatan kerana sumbangan mereka tidak dapat dilaksanakan. Walau bagaimanapun, terdapat jadual fasa pendapatan untuk kegunaan mereka yang menghalang pembayar cukai berpendapatan tinggi daripada melabur secara langsung. (Semak di sini untuk spesifik.) Nasib baik, mereka yang berpendapatan di atas jadual fasa boleh membuat sumbangan yang tidak dapat diselesaikan kepada IRA tradisional dan kemudian menukar jumlah ini kepada Roth IRA, kerana tiada had pendapatan dikenakan kepada penukaran (lihat perbincangan backdoor penukaran, di bawah).

Semasa anda menjalankan kajian perancangan kewangan, pilihan yang perlu anda buat ialah sama ada anda memerlukan potongan cukai yang anda terima dengan sumbangan tradisional IRA - atau anda lebih suka menerima pengagihan bebas pajak semasa persaraan yang diberikan oleh Roth IRA.Anda mungkin mahu bercakap dengan penasihat cukai untuk mengetahui pilihan mana yang terbaik untuk situasi semasa anda. Jika anda berada di tahun-tahun berpendapatan puncak anda, contohnya, lebih baik bagi anda untuk membuat sumbangan yang boleh ditolak kepada IRA tradisional sekarang. Anda boleh menukarnya kepada IRA Roth semasa bersara apabila anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Satu lagi pertimbangan adalah mandat IRA tradisional yang anda ambil distribusi minimum yang diperlukan selepas umur 70½ (lihat di bawah); Roth IRAs tidak.

Jika pendapatan anda terlalu tinggi untuk anda membuat sumbangan langsung kepada Roth IRA, anda mempunyai pilihan lain untuk membiayai akaun anda: penukaran backdoor. Ini boleh dilakukan dalam mana-mana tahun apabila pendapatan anda terlalu tinggi untuk membuat sumbangan langsung. Jika anda telah menyumbang kepada Roth IRA untuk beberapa tahun yang lalu dan mendapat kenaikan gaji di atas pekerjaan anda yang membuat anda tidak layak untuk membuat sumbangan langsung, anda boleh terus membiayai Roth anda menggunakan strategi ini. Untuk menentukan sama ada pendapatan anda terlalu tinggi, kalkulator IRA ini akan membantu anda.

Dua Jenis 401 (k) Pelan

Jika majikan anda menawarkannya, pelan 401 (k) adalah satu lagi cara terbaik untuk menyelamatkan persaraan. Had sumbangan jauh lebih tinggi daripada IRA; Pada tahun 2016, anda boleh menyumbang kurang daripada 100% pendapatan anda atau $ 18,000 kepada 401 (k), dan umur 50 tahun ke atas boleh menyumbang sehingga $ 24,000.

Kedua-dua tradisional dan Roth 401 ( k) boleh didapati dengan rawatan cukai yang serupa dengan IRA tradisional dan Roth. (Caruman kepada 401 (k) tradisional adalah dalam dolar sebelum cukai; yang dibuat kepada Roth 401 (k) adalah dalam dolar selepas cukai). Walau bagaimanapun, tiada had pendapatan untuk pelan peserta. Anda boleh membuat sumbangan maksimal kepada pelan ini tanpa mengira berapa banyak yang anda buat. Oleh itu, jika pendapatan anda terlalu tinggi bagi anda untuk membuat sumbangan Roth IRA secara langsung dan majikan anda menawarkan pilihan Roth dalam rancangan 401 (k), anda hanya dapat membuat sumbangan untuk itu. (Untuk lebih lanjut, lihat 401 (k) Pelan: Roth atau Regular?)

Satu lagi kelebihan 401 (k): Majikan anda boleh membuat sumbangan yang sesuai yang anda terima selagi anda memenuhi keperluan perletakan pelan. (Ini biasanya memerlukan anda bekerja untuk majikan untuk menetapkan beberapa tahun sebelum anda boleh mengambil semua sumbangan yang sepadan dengan anda semasa anda pergi.) Walaupun anda mempunyai IRA, masuk akal untuk menyumbang kepada 401 (k) dapatkan perlawanan majikan penuh. Hanya sedar bahawa sumbangan yang serasi biasanya sumbangan tradisional, walaupun anda mengambil bahagian dalam rancangan Roth. Ini bermakna apabila anda mengambil pengagihan, sebahagian daripada setiap akan dikira sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai mengikut jumlah sumbangan yang sepadan dalam pelan tersebut.

Jika jumlah pilihan pelaburan dalam 401 (k) anda terhad, anda mungkin ingin membincangkan kepelbagaian portfolio persaraan anda dengan penasihat kewangan anda. IRA, misalnya, biasanya menawarkan pilihan yang lebih luas.

Looking Ahead: Memandangkan RMD

IRA tradisional - dan kedua-dua tradisional dan Roth 401 (k) s - juga memerlukan pemilik akaun untuk mengambil pengagihan minimum yang diperlukan pada 1 April tahun selepas tahun di mana mereka bertukar 70½.RMD dari IRA tradisional dan 401 (k) s dikenakan cukai sebagai pendapatan tetap; RMD dari Roth 401 (k) tidak dikenakan cukai.

Jika anda tidak mahu mengambil pengedaran ini, pertimbangkan untuk menukar akaun tersebut menjadi Roth IRA, yang tidak mempunyai RMD (dan membolehkan wang anda terus berkembang sepanjang hayat anda). Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa anda mungkin akan membayar cukai ke atas keseluruhan baki penukaran pada tahun yang dibuat. Anda mungkin bijak untuk menukar baki pelan persaraan anda yang lain ke dalam Roth IRA dalam jangka masa dua atau tiga tahun agar tidak masuk ke dalam pendirian cukai yang lebih tinggi. Sekali lagi, ini mungkin adalah idea yang baik untuk berunding dengan penasihat cukai atau kewangan mengenai isu ini supaya anda dapat menjelaskan cukai yang dikenakan dan memaksimumkan simpanan cukai anda.

Garis Bawah

Jenis pelan persaraan atau akaun hak untuk anda bergantung kepada beberapa faktor, termasuk pendapatan masa depan dan masa depan anda yang diproyeksikan dan pendirian cukai, matlamat dan matlamat persaraan anda dan hala tuju masa anda. Mengetepikan masa setiap tahun untuk melihat akaun anda dan prestasi mereka akan membolehkan anda mengubah kursus, jika perlu, dan menyimpan simpanan persaraan anda di landasan yang betul.

Untuk maklumat lanjut mengenai rancangan persaraan dan akaun, layari laman web IRS dan muat turun Terbitan 590 dan 575.

Anda juga mungkin tertarik pada Roth 401k vs Roth IRA: Adakah Satu Lebih Baik? dan IRAs Tradisional dan Roth: Mana Lebih Baik untuk Cukai?