Cara anda mengisi borang W-4 yang anda berikan kepada majikan anda apabila anda memulakan pekerjaan baru menentukan berapa banyak cukai yang anda akan ditahan dari setiap gaji, yang memberi kesan kepada seberapa banyak anda akan akhirnya berhutang atau menerima sebagai bayaran balik pada bulan April. Apa yang anda tidak tahu adalah mungkin untuk menyerahkan borang W-4 baru kepada majikan anda bila-bila masa anda mahu - itu bukan satu-satunya perkara. (Untuk lebih lanjut mengenai cukai pendapatan, lihat pusat Perancangan Cukai baru 2016 kami.)

Jika anda tidak mahu membayar apa-apa pada bulan April, tetapi anda juga tidak mahu membayar lebih banyak cukai dan memberi pinjaman tanpa faedah kepada Uncle Sam sepanjang tahun, baca lanjut untuk mengetahui bagaimana untuk mendapatkan bil cukai anda atau bayaran balik lebih dekat kepada sifar sebelum pendekatan masa cukai.

Tentukan Liabiliti Jumlah Cukai Anda

Keadaan peribadi anda akan menentukan sejauh mana anda boleh mengira jumlah liabiliti cukai anda sepanjang tahun. Sekiranya anda seorang pekerja yang bergaji dengan pekerjaan yang mantap, ia agak mudah, kerana anda boleh meramalkan apa jumlah pendapatan anda untuk tahun tersebut. Jika anda seorang pekerja jam, pekerja bermusim atau bekerja sendiri, buat tebakan berpendidikan berasaskan sejarah pendapatan anda dalam garis kerja semasa anda dan bagaimana tahun anda telah mencapai setakat ini. (Untuk maklumat lanjut, baca 3 Soalan Cukai Biasa Dijawab .)

Anda mempunyai tiga pilihan untuk mengira liabiliti cukai anda:

1. Kalkulator Paycheck Online
   Kalkulator gaji talian boleh didapati dengan mudah dengan carian internet yang mudah. Dengan memasuki gaji tahunan kasar anda, keadaan di mana anda bekerja, kekerapan bayar anda, status pemfailan persekutuan dan jumlah elaun yang anda masukkan di W-4 anda, kalkulator akan memberitahu anda liabiliti cukai persekutuan setiap gaji, yang boleh anda jumlah tempoh bayar untuk mengetahui jumlah liabiliti cukai anda sepanjang tahun. Kaedah ini mudah dan keputusannya akan tepat, tetapi ia mungkin tidak sempurna kerana liabiliti cukai sebenar anda bergantung kepada sama ada anda menyenaraikan potongan anda dan kredit cukai yang anda tuntut.
2. IRS Kalkulator Penahanan Cukai
   Kalkulator penahanan cukai di laman web Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri amat berguna untuk orang yang mempunyai situasi cukai yang lebih rumit. Ia akan bertanya mengenai faktor seperti kelayakan anda untuk kredit cukai penjagaan kanak-kanak dan bergantung, berapa banyak yang anda telah menyumbang kepada pelan persaraan yang ditangguhkan atau akaun simpanan kesihatan (HSA) dan berapa banyak cukai persekutuan yang anda dedahkan dari gaji terakhir anda. Berdasarkan jawapan kepada soalan-soalan anda, ia akan memberitahu anda berapa cukai persekutuan yang anda harapkan berhutang pada akhir tahun, apa yang telah anda bayar setakat ini dan berapa banyak anda akan berhutang atau dikembalikan. (Untuk membaca lebih lanjut mengenai kredit ini, lihat Berikan Cukai Anda Sesetengah Kredit .)
3. Pulangan Cukai Contoh
   Jika anda mempunyai perisian cukai atau tahu cara mengisi 1040 bentuk sendiri, pulangan cukai sampel.Kaedah ini akan memberi anda gambaran yang paling tepat mengenai liabiliti cukai akhir tahun anda. Satu-satunya perkara yang boleh membuatnya tidak tepat adalah jika anda perlu menggunakan perisian cukai tahun lepas kerana perisian tahun semasa belum dikeluarkan lagi. Walau bagaimanapun, penyelidikan dalam talian yang kecil biasanya boleh mendedahkan peruntukan cukai mana yang telah berubah dari tahun sebelumnya, seperti jumlah potongan standard baru. Mengisi pulangan sampel juga sesuai untuk orang yang memotong potongan, seperti pemilik rumah atau mereka yang bekerja sendiri. (Menguasai asas-asas ini sekarang akan menimbulkan tekanan dari musim cukai. Baca lebih lanjut dalam Musim Depan, Cukai Fail di Anda Sendiri.)

Tentukan Pemotongan Cukai Anda

Sebaik sahaja anda mengetahui jumlah yang anda akan berhutang dalam cukai persekutuan, anda perlu memikirkan berapa banyak yang anda perlukan untuk menahan setiap tempoh bayar untuk sampai ke jumlahnya, tetapi tidak melebihi itu, menjelang 31 Disember.

• Jika tidak cukup pajak ditahan, cara paling mudah untuk menyelesaikan masalah adalah mengisi W-4 yang baru. Pada baris 6, yang mengatakan "jumlah tambahan, jika ada, yang anda mahu ditahan dari setiap gaji," isikan perbezaan antara apa yang anda perlu membayar setiap tempoh bayar dan apa yang sebenarnya anda bayar. Anda juga boleh mengurangkan jumlah elaun yang anda tuntut, tetapi keputusannya tidak sepatutnya tepat. Dan anda tidak perlu menunggu jabatan HR majikan anda untuk memberikan anda borang W-4 yang baru - cetak sendiri dari laman web IRS. (Untuk lebih banyak cara untuk mengisi W-4 anda untuk potongan, baca Potongan Penggajian Bayar .)
• Jika anda telah membayar lebih dan anda ingin mendapatkan beberapa wang tambahan itu kembali setiap tempoh bayar, cuba meningkatkan bilangan elaun yang anda tuntut. Ia tidak sepadan dengan lembaran kerja, tetapi itu tidak penting. Anda boleh menuntut tujuh elaun walaupun jika lembaran kerja W-4 mencadangkan anda hanya perlu menuntut dua.
• Yang paling penting ialah membayar cukai yang mencukupi sepanjang tahun untuk mengelakkan penalti dan kepentingan. Anda dikehendaki membayar sekurang-kurangnya 90% liabiliti cukai tahun semasa anda atau 100% liabiliti cukai tahun sebelumnya, yang mana lebih kecil. Anda juga akan mengelakkan penalti jika anda berhutang kurang daripada $ 1, 000 pada pulangan cukai tahunan anda.

Jika begitu awal tahun ini anda belum menerima sebarang gaji atau gaji lagi, hanya membahagikan jumlah liabiliti cukai anda untuk tahun ini dengan jumlah gaji yang anda terima. Kemudian, bandingkan amaun tersebut kepada jumlah yang ditahan dari gaji pertama anda tahun ini dan buat sebarang pelarasan yang diperlukan.

Jika bukan permulaan tahun ini, anda perlu mengimbangi semua tempoh bayar terdahulu apabila anda telah bayar atau kurang bayar cukai persekutuan anda dengan mengisi W-4 baru untuk menyesuaikan penahanan anda naik atau turun untuk sisa tahun ini. Kemudian, pada bulan Januari berikutnya, anda perlu mengisi semula W-4 yang baru, atau penangguhan anda akan dimatikan untuk tahun baru. (Menemui bahawa anda berhutang wang apabila anda menjangkakan bayaran balik adalah kejutan yang buruk. Jika ini telah berlaku kepada anda, pelajari bagaimana untuk melantun semula dalam Penyelesaian Top 9 ke Rang Undang-undang Cukai yang Tidak Dijangka .)

Cara asas untuk menyelesaikan masalah di bawah atau lebih bayar adalah sama, tetapi bukannya membahagikan jumlah yang anda bayar untuk sepanjang tahun dengan jumlah gaji yang anda terima, anda perlu memikirkan berapa banyak anda telah membayar cukai persekutuan setakat ini (stub gaji anda mungkin mempunyai jumlah yang berjalan, jika tidak, tanyakan jabatan HR anda). Kurangkan jumlah itu dari apa yang anda berhutang, kemudian bagilah hasilnya dengan jumlah tempoh bayar yang tinggal untuk tahun itu. Nombor terakhir ialah berapa cukai persekutuan yang anda perlukan untuk ditahan dari setiap gaji. Sekiranya anda kurang bayar, pengiraan penolakan yang mudah akan menunjukkan kepada anda berapa banyak tambahan yang perlu anda bayar setiap bulan. (Untuk lebih lanjut mengenai pembayaran balik cukai, baca Tips Cukai Akhir Tahun Penjimatan Wang .)

Memandang sebaliknya adalah lebih rumit. Tidak ada cara mudah untuk melakukannya; Kaedah terbaik adalah memasangkan jumlah elaun persekutuan yang berbeza ke dalam kalkulator gaji sehingga ia meludahkan jumlah yang paling hampir dengan cukai persekutuan yang dihitung yang anda mahu bayar setiap tempoh bayar.

Ingatlah, jika anda bekerja sendiri, mempunyai pendapatan berfluktuasi kerana anda seorang pekerja jam atau bermusim, mempunyai banyak pekerjaan atau memotong potongan anda, hal-hal menjadi lebih rumit. Anda mungkin tidak akan dapat memastikan anda tidak berhutang pada cukai anda dengan ketepatan 100%, kerana pendapatan dan liabiliti cukai anda akan berubah sepanjang tahun. Namun, selepas langkah-langkah ini dapat membantu anda semakin dekat dengan jumlah yang munasabah. Anda sentiasa boleh mengulangi pengiraan yang diterangkan di atas dua atau tiga kali setahun sebagai gambaran pendapatan anda berkembang. (Untuk lebih lanjut mengenai bagaimana potongan terperinci boleh memberi kesan kepada cukai anda, baca Tinjauan Potongan Terperinci .)

Bottom Line

Kadang-kadang ia memerlukan usaha yang besar untuk mengetahui jumlah yang seharusnya benar-benar ditahan dari setiap gaji, terutama jika bukan permulaan tahun. Walau bagaimanapun, beberapa jam sekarang boleh meningkatkan aliran tunai bulanan anda untuk sepanjang tahun atau menjimatkan anda dari bil yang tidak dijangka pada masa cukai.

(Baca tentang mengapa mempunyai wang sekarang lebih berharga daripada mempunyai wang yang sama di masa hadapan Memahami Nilai Masa Wang .)