Bagi simpanan untuk persaraan, 2015 telah membentuk tahun penting dengan garis panduan baru dari IRS untuk penjimatan yang berfaedah cukai. Walaupun ramai penabung akan layak untuk menyumbang lebih banyak tahun depan berdasarkan had pendapatan dan sumbangan yang lebih tinggi, sekatan baru pada IRA dan Pelaksanaan Akaun Pembelanjaan Fleksibel (FSA) memerlukan perancangan yang akan datang.

Berikut adalah beberapa perubahan penting yang perlu anda ketahui. ( Nota : Betterment bukanlah penasihat cukai, dan ini tidak boleh dianggap nasihat cukai.)

1. Batas Sumbangan Pelaksana Tinggi

Pembayar cukai akan dapat menyumbang sehingga $ 18,000 kepada 401 (k), 403 (b), 457 pelan, dan Rancangan Simpanan Simpanan Kerajaan persekutuan pada 2015. (Lihat Artikel: Roth 401 (k), 403 (b): Yang Betul Untuk Anda? ) Had sumbangan tangkapan juga akan meningkat kepada $ 6,000 pada 2015 untuk jumlah had sumbangan sebanyak $ 24,000 untuk pekerja berumur 50 tahun ke atas. Baca garis panduan IRS.

2. Batas Pendapatan Lebih Tinggi untuk Sumbangan IRA

Had pendapatan untuk sumbangan boleh ditolak kepada IRA berbeza-beza berdasarkan sama ada pembayar cukai dan / atau suami mereka layak untuk mengambil bahagian dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan. Potongan cukai untuk membuat sumbangan tradisional IRA diturunkan untuk pelabur yang mempunyai pelan persaraan tempat kerja dan pendapatan kasar diselaraskan lebih daripada $ 61, 000 tetapi kurang daripada $ 71, 000 untuk individu, dan lebih daripada $ 98, 000 tetapi kurang daripada $ 118, 000 untuk pasangan pada tahun 2015.

Bagi individu yang tidak mempunyai pelan persaraan di tempat kerja tetapi berkahwin dengan seseorang yang melakukan, potongan cukai untuk sumbangan IRA akan dihapuskan jika pendapatan pasangan melebihi $ 183,000 tetapi kurang daripada $ 193, 000 pada tahun 2015.

Sumbangan maksimum untuk IRA tidak berubah untuk tahun 2015 dan kekal pada $ 5, 500 untuk orang di bawah 50, dengan penambahan tambahan $ 1, 000 untuk mereka 50 dan lebih tua untuk jumlah keseluruhan daripada $ 6, 500. Baca garis panduan IRS.

3. Batas Pendapatan Lebih Tinggi untuk Sumbangan IRA Roth

Had pendapatan untuk menyumbang kepada Roth IRA akan meningkat sebanyak $ 2, 000 pada tahun 2015. Had baru $ 116,000 atau lebih tetapi kurang dari $ 131, 000 untuk individu, dan $ 183,000 atau lebih tetapi kurang dari $ 193, 000 untuk pasangan suami isteri. (Lihat video: Roth IRA vs. IRA Tradisional .)

Anda boleh mempunyai kedua IRA tradisional dan Roth, tetapi anda hanya boleh menyumbang maksimum $ 5, 500 (atau $ 6, semula 50 tahun atau lebih) di kedua-dua akaun setiap tahun. Baca garis panduan IRS.

4. Batasan pada Rollovers IRA

Bermula pada 1 Januari 2015, pelabur terhad kepada satu rollover dari satu IRA kepada yang lain dalam tempoh 12 bulan. Peralihan IRA-ke-IRA kedua dalam satu tahun boleh mengakibatkan cukai pendapatan jatuh tempo pada peralihan, penalti penarikan awal 10%, dan cukai sumbangan sebanyak 6% setahun, selagi peralihan itu kekal di IRA.

Ini pada dasarnya adalah had pada apa yang lazim disebut 'peralihan tidak langsung' - di mana pemilik IRA mengambil pengedaran semua atau sebahagian akaun dan memindahkannya ke IRA baru.

Kabar baiknya ialah tidak ada batasan pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah antara IRA atau penukaran dari tradisional ke Roth IRAs pada tahun yang sama. Kaedah pemindahan ini juga dipanggil peralihan langsung-membolehkan anda memindahkan dana IRA antara akaun tanpa mengawal wang, sama seperti cara anda melancarkan 401 (k) ke dalam IRA. Baca garis panduan IRS.

5. Perubahan dalam Akaun Perbelanjaan Kesihatan

Akaun Perbelanjaan Fleksibel Kesihatan (FSAs) digunakan untuk menyelamatkan dolar sebelum cukai untuk membayar perbelanjaan penjagaan kesihatan. Mereka mesti digunakan dalam tahun rancangan.

Sejak 2013, anda telah dibenarkan untuk melancarkan lebih daripada $ 500 dari FSA ke dalam tahun rancangan seterusnya. Walau bagaimanapun, terdapat perubahan yang akan datang pada tahun 2015 yang mungkin menyekat manfaat bagi mereka yang sedang mempertimbangkan untuk menyumbang kepada Akaun Simpanan Kesihatan (HSA). (Lihat artikel: Peraturan Mempunyai Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) .)

Jika anda mempunyai keseimbangan dalam FSA anda pada akhir tahun 2014 dan anda membawa lebih dari $ 500 ke 2015, anda akan tidak layak untuk mengambil bahagian dalam HSA pada tahun 2015. Sekatan ini tidak terpakai kepada FSA untuk kegunaan khusus, seperti penjagaan bergantung atau perbelanjaan pergigian.

Berdasarkan sekatan baru ini, anda perlu merancang dan mengimbangi manfaat setiap pilihan. Sekiranya anda ingin menubuhkan sebuah HSA untuk tahun 2015, mungkin lebih baik untuk tidak meneruskan jumlah FSA yang tidak digunakan, walaupun ia bermakna anda akan kehilangannya.

Had dolar tahunan sumbangan pekerja kepada pengaturan belanja fleksibel penjagaan kesihatan yang ditaja oleh majikan (FSA) meningkat kepada $ 2, 550, naik $ 50 daripada jumlah untuk 2014. Baca garis panduan IRS.

Takeaways Kunci

(1) Anda akan dapat menyumbang maksimum $ 18.000 untuk pelan 401 (k) anda, bermula pada tahun 2015.

(2) Anda terhad kepada IRA tidak langsung peralihan setiap 12 bulan bermula pada 2015. Bagaimanapun, anda masih boleh melakukan rollovers langsung 'IRA' tanpa had oleh pemegang amanah.

Artikel ini, yang ditulis oleh Lisa Hay, pada mulanya muncul di Betterment.

Penafian: Kandungan pada siaran ini tidak dimaksudkan untuk memberikan nasihat cukai, perundangan, perakaunan, kewangan atau profesional, dan pembaca dinasihatkan untuk mencari profesional yang berkelayakan yang memberikan nasihat mengenai isu-isu ini untuk keadaan pelanggan tertentu. Di samping itu, penerbit / blogger tidak dapat menjamin bahawa maklumat di laman web / pos ini tidak lama atau tidak diberikan salah oleh penyelidikan baru, undang-undang, atau perubahan lain dalam undang-undang atau panduan yang mengikat. Penerbit / blogger tidak akan mempunyai apa-apa liabiliti atau tanggungjawab kepada mana-mana individu atau entiti berkenaan dengan kerugian atau kerosakan yang disebabkan atau yang dikatakan disebabkan, secara langsung atau tidak langsung, oleh maklumat yang terdapat di laman web / pos ini. Di samping itu, apa-apa nasihat, artikel, atau ulasan yang dimasukkan ke dalam laman web / pos ini bukan merupakan pendapat cukai dan tidak dimaksudkan atau ditulis untuk digunakan, dan tidak boleh digunakan oleh pembayar cukai untuk mengelakkan penalti yang mungkin dikenakan ke atas pembayar cukai.

Pendapat yang dinyatakan adalah Perbezaan dan boleh berubah pada bila-bila masa disebabkan oleh perubahan dalam keadaan pasaran atau ekonomi. Komen-komen tidak boleh dianggap sebagai cadangan mana-mana pegangan individu atau sektor pasaran. Bahan ini tidak mengandungi nasihat undang-undang, cukai atau perakaunan tertentu. Sila berunding dengan profesional yang berkelayakan untuk jenis nasihat ini.

Investopedia dan Betterment mempunyai atau mungkin mempunyai hubungan pengiklanan, sama ada secara langsung atau tidak langsung. Jawatan ini tidak dibayar untuk atau ditaja oleh Betterment, dan berasingan daripada sebarang perkongsian pengiklanan yang mungkin wujud di antara syarikat. Pandangan yang dicerminkan dalam semata-mata adalah semata-mata untuk Peningkatan dan Penulis mereka.